老師 ，請(qǐng)問(wèn)沖減的時(shí)候賬務(wù)怎么用，具體用到那個(gè)科目？房租不需要攤銷嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？她沒(méi)辦法開發(fā)票

沖減時(shí)，可以借記“其他應(yīng)收款”，貸記“管理費(fèi)用”或相應(yīng)科目。因無(wú)發(fā)票，需確保后續(xù)有合規(guī)憑證。五年租金可按月分?jǐn)?，每月?jì)提相應(yīng)費(fèi)用。但首要確保操作符合公司內(nèi)控及法規(guī)要求。無(wú)發(fā)票情況下，需特別注意合規(guī)性。

沖減時(shí)，借記“其他應(yīng)收款”，貸記“管理費(fèi)用”。因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，需要確保后續(xù)能提供合法憑證。五年租金可以按月分?jǐn)偅吭掠?jì)提相應(yīng)費(fèi)用。但首要的是，操作要符合公司內(nèi)控和法規(guī)要求。無(wú)發(fā)票的話，盡量獲取合法的替代憑證。

老師 計(jì)提的分錄怎么做？謝謝

每月計(jì)提租金時(shí)，可以做如下分錄： 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 這樣逐步?jīng)_減借款。記得每月保持一致，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確。

好的 謝謝老師

不用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目嗎？

如果采用分?jǐn)偡绞剑ǔ?huì)使用“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”科目，但這里主要目的是沖減借款。每月直接沖減借款即可，無(wú)需設(shè)立長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。如果有特殊需求，再考慮設(shè)立長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目。

如果主要目的是沖減借款，可以直接每月做如下分錄： 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 這樣處理簡(jiǎn)單明了，無(wú)需使用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目。如果有特殊情況再另行處理。

那員工會(huì)不會(huì)有個(gè)稅？她租房有收入了

是的，員工從公司獲得的租金收入需視同工資薪金繳納個(gè)人所得稅。公司應(yīng)代扣代繳相關(guān)稅費(fèi)。建議咨詢專業(yè)稅務(wù)人士獲取詳細(xì)指導(dǎo)。但基本思路是將這部分收入納入個(gè)稅計(jì)算范圍。

開不了發(fā)票，直接做管家費(fèi)用 可以嗎？

管理費(fèi)用 這樣的會(huì)有稅啊

不開發(fā)票直接計(jì)入管理費(fèi)用是可以的，但要注意合規(guī)性和后續(xù)可能的稅務(wù)審查。沒(méi)有發(fā)票的情況下，建議保留其他證明文件，如租賃協(xié)議等。同時(shí)，租金收入部分需申報(bào)個(gè)人所得稅，公司應(yīng)履行代扣代繳義務(wù)。確保所有操作符合稅法要求。

不開發(fā)票直接計(jì)入管理費(fèi)用是可以的，但要保留租賃協(xié)議等證明文件。每月分錄如下： 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 同時(shí)，租金收入部分需申報(bào)個(gè)稅，公司應(yīng)代扣代繳。確保所有操作符合稅法要求。

那還需多會(huì)1萬(wàn)給他，這筆款怎么做？沖減的按月5年分別處理？

對(duì)于超出借款的1萬(wàn)元，可以按月分?jǐn)偺幚?。每月?jì)提租金時(shí)，超出部分也按月分?jǐn)?。例如，每月超?00元（1萬(wàn)元/5年/12個(gè)月），則每月分錄如下： 借：管理費(fèi)用 - 200元 貸：其他應(yīng)收款 - 200元 這樣逐步處理，確保賬務(wù)清晰。記得保留相關(guān)證明文件。

員工要求所有房租和欠款，一次付清，賬怎么怎么處理？

若一次性付清，可以做如下分錄： 借：其他應(yīng)收款 - 10萬(wàn) 貸：銀行存款或其他付款科目 - 1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 9萬(wàn) 這樣處理后，借款全部結(jié)清，同時(shí)支付剩余租金。記得保留相關(guān)證明文件，確保合規(guī)。

謝謝老師