24年更正22年記錯憑證要怎么寫啊 21年10到22年三月的公積金每月做了費用但是沒有付出去 平時個人部分我們做工資的時候用其他應付科目 。沒法放的月份工資中間的公積金部分要怎么記會計分錄， 。22年3月一次性發(fā)放的時候要怎么做會計分錄啊。
您好，更正以前年度賬的調(diào)整分錄，把損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報當年的年報和所得稅匯繳申報表。也就是申報數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。 您不是說已經(jīng)計提沒發(fā)放么，發(fā)放就是 借：應付職工薪酬-五險一金 貸：銀行
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您好老師，我們房地產(chǎn)公司去年6月份成立的，成立以后5個人發(fā)放工資，公司已現(xiàn)在沒有營業(yè)，每次發(fā)工資的時候法人哪來的錢發(fā)工資，我會計分錄的時候 借：庫存現(xiàn)金 貸：其它應付款—法人 分錄的現(xiàn)在公司名下買地了，法人還是朋友借錢來了我想問一下這個怎么分錄
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公司2020.10.1-2921-10.31的房租32525，11月一次性付款，12月來票，整個過程每個月的會計分錄，剛才有個老師說，付款的時候記預付，貸銀行存款，來票做費用，不太明白是不是要攤銷，攤銷是12月開始攤銷嗎，怎么個攤銷法，是21年12 月，22年1月這樣攤銷嗎，不應該是攤銷到實際使用的月份20年10-21年10月嗎，攤銷怎么攤銷著重說一下謝謝
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我們公司用的一個平臺，一年年費是7999，然后23年要漲價，公司就在12月提前續(xù)費了，正常應該到23年3月續(xù)費的，我在22年12月的分錄是 借預付，貸銀存。然后1月發(fā)票回來了，有進項稅，正常我應該借銷售費用；進項，貸預付的，但是這部分年費還沒到使用的時候，我應該怎么做分錄呀
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老師麻煩幫忙看一下這個賬務(wù)處理 2022年11月計提工資 借：管理費用45147.27 貸：應付職工薪酬45147.27 計提11月代扣社保公積金借：應付職工薪酬4099.09 貸：其他應付款/代扣社保費3096.25 其他應付款/代扣公積金540 應交稅金/個人所得稅462.84 實際發(fā)放工資時發(fā)現(xiàn)有個人多扣了21元個稅，想著在12月給補發(fā)回來 12月工資年底工資表又給錯了，多加入一個不該加入的人員工資， 12月計提工資時 借：管理費用/工資42820貸：應付職工薪酬42820 計提12月代扣社保公積金借：應付職工薪酬/工資4063.86 貸：其他應付款/代扣社保3096.25 其他應付款/代扣公積金 540 應交稅費/個人所得稅 427.61 12月做錯賬個稅427.61元，實際個稅442.61元 2023年發(fā)放工資時怎么都找不平， 訴求想把去年的12月份計提重回，重新做正確的分錄，12月份有筆工資485元在2月份發(fā)放的。
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企業(yè)用其他應付款核算代扣代繳員工個人承擔的社保公積金，企業(yè)社保屬于當月計提當月繳納，工資是當月計提次月發(fā)放，期末的時候，其他應付款-代扣社保公積金是個負數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應收款中：借其他應收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應該做一筆分錄：借：其他應收款-代扣社保公積金 負數(shù) 貸：應付職工薪酬 負數(shù) 進行沖減應付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個人承擔的社保公積金從應付職工薪酬工資部分進行扣減掉，因為企業(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時候就不需要發(fā)放這部分了
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不是的 每個月 剛工資的時候 借應付職工薪酬 ** 貸 ：銀行存款 /貸：其他應付 公積金 / 貸： 其他應付 社保 。 那么公積金發(fā)放的時候 ， 就是 借 職工應付 -住房公積金 借：其他應付 貸方我付錢出去的話 貸方怎么記 。
貸房我記什么 再記其他應付嗎 我沒有付 也不能記銀行存款啊 可以拿4000公積金為例 。
您好，沒有付不寫分錄了，就是往來余額在賬上
那不對啊
當月不做公積金？
當月不做公積金？
您好，我們又不實際申報公積金，不做分錄，實際發(fā)放才能稅前扣除的，跟工資一樣
但是已經(jīng)做了分錄 感覺不對怎么調(diào)整
您好，已做分錄 借：管理費用-五險一金? 貸：應付職工薪酬-五險一金 這個分錄做好就好?了，不用調(diào)整呀， 賬上應付職工薪酬-五險一金? 和? ??其他應付-個人負擔五險一金? 有余額在賬上
我現(xiàn)在24年要調(diào)整22年做錯的分錄
您好，22年哪個做錯了呢，我看沒有做錯呀
媽呀 說不清楚了
您好，辛苦您再說一下原分錄唄，您看您的問題都是連著寫的，我們的理解可能出現(xiàn)偏差了
那只能周一發(fā)了
問題肯定是一個問一個 連著問的啊
哦哦，好的，有留言我會隨時?回復的