如果工資計提的時候是按照沒有扣社保的數(shù)據計提，發(fā)放的時候也是按照計提的數(shù)據，但是回單卻是按實際的扣了社保的數(shù)據，這種情況怎么處理呢
比如：工資6000，單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500，個稅15。 1．按考勤或產量統(tǒng)計表計提工資6000 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資?6000 貸：應付職工薪酬-工資6000 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 6000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅15 庫存現(xiàn)金／銀行存款5485 4上交杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）500 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款1500 5上交個人所得稅，申報工資收入6000，專項扣除填個人社保500 借：應交稅費——應交個人所得稅15 貸：銀行存款15
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每個月10號發(fā)上個月的工資4000元，公司是今年6月份成立，發(fā)工資的時候社保費數(shù)據沒有出來，6月份計提工資的時候沒有計提社保費，發(fā)放工資的時候按照4000元來發(fā)，7月份社保費數(shù)據出來了，扣除的是6月，7月社保費，（兩個月社保費1280元）包含的分錄怎么寫？
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老師，2月份申報個稅的數(shù)據是12月份的工資，當時按照12月數(shù)據預扣了個稅，但是2月申報的時候累計數(shù)據都自動變成一月數(shù)據，比如社保只有一個月扣除數(shù)，這就導致我預扣的個稅跟系統(tǒng)申報的不一致 了怎么處理
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老師，您好，我想問一下，就是計提的保險費，和實際繳納的時候，會有小數(shù)點的差異，我按照繳納的計提，但是粘貼的單據上的數(shù)據是比計提的多了小數(shù)點，可以嗎
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老師好， 請問，1月起社保基數(shù)調整，應按新基數(shù)扣款，但是系統(tǒng)一般是1月還按舊基數(shù)扣，等二月按新基數(shù)扣，并補扣1月的差額。請問這種情況 計提1月的社保，是按照實際扣款的計提，二月再按差額調整好的數(shù)計提?還是說我一月就應該按照新基數(shù)計提，雖然差額部分還沒扣款。
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老師，工資不按時發(fā)放也不計提，發(fā)的時候才計提。這時計提的工資只能是實發(fā)數(shù)是么？社保每月按時交，每月繳納社保的會計分錄是怎樣呢
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好的，謝謝老師
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