我們公司新開了一家分店，分店也是小規(guī)模納稅人公司，獨立核算。但是銀行賬戶還沒有辦下來，所以店里每天的營業(yè)款，比如今天營業(yè)額100元，直接掃碼付到總公司的公賬上去了，這種，兩個公司，會計分錄怎么做？謝謝
分公司借，其他應(yīng)收款總公司貸，主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費 總公司借，銀行存款貸，其他應(yīng)付款，分公司。
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老師，請問一下我們老板接到這么一個公司，4s店銷售摩托車的，人家一直以來都有全職會計的，人家沒交接就走了，公司又設(shè)置了內(nèi)賬，外賬的。我們是接外賬，但是沒有人交接賬本也沒有打印出來。我怎么去區(qū)分哪個是外賬？除了會計憑證啥也沒有。然后人家每個月開票都差不多100萬。進賬票也不懂在哪兒。稅盤也不給我們拿，要去那邊報稅熟悉。9月賬一點也沒有做，人家都走了一個多月了，我們昨天才過去的。這種怎么處理??？
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就是我們是藥店連鎖有限公司，下面有30家加盟店。合起來是一般納稅人，現(xiàn)在有10家給它分出來，作為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在就是賬務(wù)處理這方面，這10家店在總部以部門核算，每月上交營業(yè)款，減去他們店里應(yīng)該承擔的費用，稅費，剩下的錢以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門店。購買做到他們各自店里，銷售收入等全部都做到各自店里，他們付給總部加盟費。現(xiàn)在這家店去稅務(wù)，銀行，全部弄好了，作為小規(guī)模納稅人了，那它在總部的賬怎么處理？是得新建賬套吧，那它原來的庫存商品，房租，應(yīng)收賬款，醫(yī)保欠款，怎么辦？它店還是那家店，業(yè)務(wù)庫存都不變，它只是改變核算方式
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老師，就是我們是藥店連鎖有限公司，下面有30家加盟店。合起來是一般納稅人，現(xiàn)在有10家給它分出來，作為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在就是賬務(wù)處理這方面，這10家店在總部以部門核算，每月上交營業(yè)款，減去他們店里應(yīng)該承擔的費用，稅費，剩下的錢以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門店。購買做到他們各自店里，銷售收入等全部都做到各自店里，他們付給總部加盟費?，F(xiàn)在這家店去稅務(wù)，銀行，全部弄好了，作為小規(guī)模納稅人了，那它在總部的賬怎么處理？是得新建賬套吧，那它原來的庫存商品，房租，應(yīng)收賬款，醫(yī)保欠款，怎么辦？它店還是那家店，業(yè)務(wù)庫存都不變，它只是改變核算方式
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問題一、我們分公司是從總部進貨，分公司有店鋪，每天店鋪都有賣出的產(chǎn)品，從總部進貨是需要把成本價支付給總部，總部和分公司是獨立核算自負盈虧，請問這個會計分錄怎么寫合適？ 問題二、分公司店鋪賣出去東西后產(chǎn)生收入了，比如這一單賣出去了100元，我就是跟總部會計說給我（我代表分公司）開個100元的專票，然后我收到總部開過來的進項專票后在用分公司名義開給客戶一百元銷賬專票，對嗎？請問這個會計分錄怎么寫合適？如果每天產(chǎn)生一百多單，難道我要寫一百多個會計分錄和收總部開過來的和開給客戶一百多張專票嗎？請問這種會計分錄如何處理畢竟合適？老師
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老師，這個月從總部進了貨，總部跟分公司獨立核算，自負盈虧，比如我們從總部進貨來的貨價款總額是9萬，這個9萬就是分公司的成本，9萬塊需要還給總部，但是分公司是沒錢的，還沒問總部開專票呢，因為這兩天對庫存跟總部的出庫單金額對不上，等對上后，假如貨款也就是分公司成本價總和是9萬塊，6月需要做的會計分錄是啥？進貨了也擺在店里了，但是到月底了一件都沒賣出去呢，貨品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面條紅棗這些，請問現(xiàn)在進貨會計分錄和到時候賣出會計分錄都怎么寫好？還有需要啥注意的細節(jié)也請講一下，講的細致有耐心的請回復(fù)，謝謝。
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好的，我們是開的診所。那稅金怎么確認呢？應(yīng)該用哪個稅率計算
一個月的營業(yè)額也很低，每個月也就3萬元左右，營業(yè)額
增值稅小規(guī)模1%一般納稅人6%，如果是符合當?shù)厥召M標準，屬于醫(yī)療服務(wù)的免稅。
小規(guī)模。但是我們沒有去稅務(wù)那些地方備案，應(yīng)該要按1%計算增值稅嗎？還是直接計入主營業(yè)務(wù)收入，比如100元
對的是的，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入100，應(yīng)該是提交的是100×100分之一
那我們要不要確認收入的時候，確認增值稅，再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，這個稅金。
需要 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入100，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅100×1%。
季度30萬，如果不需要繳納增值稅的，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。
好的好的。但是我看到以前，診所有收入，但是代理記賬公司都沒有報收入。全是0，像這種，我們把店買過來，有沒有什么問題
你好，比如應(yīng)該在1月份做收入，你9月份才做納稅義務(wù)，晚了。
我們現(xiàn)在只是管8.9月份，前面不是我們的
你好，我是給你舉個例子。
所以我們從8月份來上報收入。而且診所的開支，基本上沒有發(fā)票，就一些收據(jù)這些，當然開支也就幾十塊錢這種，不會超過200，這種可以據(jù)實入賬嗎？因為我們公司只有一套賬，按照實際的。這種稅務(wù)認不認可。每一筆都是真實的
對的是的，需要做賬做進去。沒有發(fā)票也需要做 成本費用不允許抵扣所得稅。
哦哦，你的意思是，據(jù)實入賬，真實的出報表，只是年度匯算的時候，沒有發(fā)票的要調(diào)增出來，就可以了。是吧
對的對的是的對的是的對的。
好的，好的，謝謝老師，那8月份，系統(tǒng)里面統(tǒng)計的營業(yè)額是15000，我們8月20多號才接手，我們的收入才4000塊錢左右，那我們才開始建賬，我們的收入只確認我們的4000塊錢，可以嗎？因為前面，他們報的稅，我看收入都是0，1-6月份
一豪，可以的，但是以后你稅務(wù)局查到的話，你們總得有一個承擔的。
嗯嗯，好的，謝謝老師。
不用客氣，工作愉快。