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支付給A公司的房租及押金,對方未開票,怎么記賬,分錄怎么寫呢

2024-09-20 13:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-20 13:07

若A公司未開發(fā)票,先入預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款科目。待收到發(fā)票后,再進(jìn)行成本費用確認(rèn)。分錄示例: 借:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票時: 借:管理費用/固定資產(chǎn)等 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 貸:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款

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若A公司未開發(fā)票,先入預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款科目。待收到發(fā)票后,再進(jìn)行成本費用確認(rèn)。分錄示例: 借:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票時: 借:管理費用/固定資產(chǎn)等 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 貸:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款
2024-09-20
同學(xué)你好,支付房租給 A 公司的押金時,賬務(wù)處理如下: 借:其他應(yīng)收款 —A 公司房租押金 貸:銀行存款 / 庫存現(xiàn)金等。 在這個分錄中,“其他應(yīng)收款” 科目用于核算企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項。支付的房租押金在未來是有可能收回的,所以記在這個科目中。當(dāng)以后收回押金時,做相反的分錄沖銷即可。 借:銀行存款 / 庫存現(xiàn)金等 貸:其他應(yīng)收款 —A 公司房租押金。
2024-09-23
不退的500元可計入營業(yè)外支出
2025-10-28
你好;? ? ? 借其他應(yīng)收款- 某公司押金? ?;其他應(yīng)收款-某公司租金? ?貸銀行存款? ? 。 這樣掛即可 。到時對方付款給你 ;你在去沖其他應(yīng)收款? ?
2022-04-02
你好,借管理費用 租賃費-負(fù)數(shù), 借銀行1883.70,貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出, 押金做,借銀行 貸其他應(yīng)收款-押金1794,
2021-05-06
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