老師，就是一個(gè)啥情況？我在今年年報(bào)的時(shí)候哦，就是有一個(gè)企業(yè)所得稅是一個(gè)負(fù)的83塊三毛七，因?yàn)楫?dāng)時(shí)在一九年第二個(gè)季度惡報(bào)的時(shí)候，我是交了一個(gè)83塊三毛七，但是因?yàn)橘~戶(hù)有那個(gè)，以就是彌補(bǔ)以前年度虧損，結(jié)果到年度報(bào)表的時(shí)候，然后它就顯示了一個(gè)負(fù)的83塊三毛七。現(xiàn)在稅務(wù)就是說(shuō)嫌這個(gè)比較麻煩嘛，退稅還要查賬，說(shuō)直接讓我把它調(diào)成零呢，但是我一條他那個(gè)以前年度虧損那個(gè)數(shù)字就變，然后我弄不到一塊兒，她說(shuō)我去第一次去拿條，人家稅務(wù)局說(shuō)這可麻煩了，所以我后來(lái)調(diào)都沒(méi)調(diào)到一塊兒。 企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)調(diào)成0 第一張是所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

老師你好，我咨詢(xún)一下，我們17年成立的公司，屬于小規(guī)模，17－19年累計(jì)虧損167萬(wàn)，在2020年第三季度的時(shí)候才開(kāi)始盈利，第三季度彌補(bǔ)了85萬(wàn)的以前年度虧損，本次申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是正的，需要繳稅，但是申報(bào)表上彌補(bǔ)以前年度虧損那欄的數(shù)字自動(dòng)跳的是167萬(wàn)，沒(méi)有減上個(gè)季度已經(jīng)彌補(bǔ)的，這欄還手動(dòng)改不了，這是什么情況

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤(rùn)，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說(shuō)，上年度我盈利8萬(wàn)，本年虧損了7萬(wàn)，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)那一欄應(yīng)該是1萬(wàn)，但現(xiàn)在是1萬(wàn)過(guò)，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

你好我想問(wèn)一下彌補(bǔ)以前年度虧損的業(yè)務(wù)，我們是賣(mài)服裝行業(yè)的一般納稅人企業(yè)，去年虧損￥45,000今年盈利5200，我在去年第四季度申報(bào)季度所得稅的時(shí)候交了所得稅幾十元錢(qián)可是在這次申報(bào)年度所得稅的時(shí)候有一張表需要填報(bào)以前年度彌補(bǔ)虧損表，我想，問(wèn)的是那么今年產(chǎn)生的盈利額5200完全可以彌補(bǔ)嗎這樣的話第四季度交的所得稅就要退回來(lái)是這樣嗎？如果退回的話對(duì)我們有利嗎會(huì)不會(huì)有什么麻煩！謝謝

公司之前在代理記賬那里，企業(yè)所得稅報(bào)的沒(méi)有問(wèn)題。財(cái)務(wù)報(bào)表都是0申報(bào)，19年開(kāi)始財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)了，但是初始數(shù)據(jù)不對(duì)，2021年第四季度公司經(jīng)營(yíng)盈利，把近五年所得稅虧損10萬(wàn)彌補(bǔ)了。但是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)只有-7.9萬(wàn)。財(cái)務(wù)年報(bào)該如何報(bào)送，是否可以直接調(diào)整未分配利潤(rùn)？如何處理才沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？