是總部收到了這筆錢

收到這筆預(yù)付款時(shí)，應(yīng)確認(rèn)為預(yù)收賬款： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款-分部 當(dāng)提供服務(wù)或交付商品后，轉(zhuǎn)為收入： 借：預(yù)收賬款-分部 貸：主營業(yè)務(wù)收入

老師，還有一點(diǎn)就是采購這些化妝用品，不是用公戶支付的，是老板娘通過自己賬戶墊付，然后通過公戶轉(zhuǎn)到私戶給自己報(bào)銷，這樣操作可以嗎

這種做法不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)范和稅法規(guī)定，容易引起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部審計(jì)問題。正確的做法是所有公司支出應(yīng)由公司賬戶進(jìn)行，通過正規(guī)報(bào)銷流程處理個(gè)人墊付款項(xiàng)。建議調(diào)整為：先由公司賬戶支付，后按公司規(guī)定流程申請報(bào)銷，確保財(cái)務(wù)透明和合規(guī)。

什么樣是正規(guī)報(bào)銷流程啊老師

正規(guī)報(bào)銷流程包括： 1. 提交真實(shí)有效的發(fā)票和相關(guān)單據(jù)。 2. 填寫報(bào)銷單，明確說明支出原因、金額等。 3. 經(jīng)部門主管審批。 4. 人力資源或財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷單據(jù)。 5. 財(cái)務(wù)部門從公司賬戶中支付報(bào)銷款項(xiàng)。 6. 記錄報(bào)銷信息，更新財(cái)務(wù)賬目。這樣確保了財(cái)務(wù)合規(guī)與透明度。

老師，如果公司給員工報(bào)銷加班的餐費(fèi)，月底他們提供了單據(jù)過來報(bào)銷，公司賬戶轉(zhuǎn)賬，這種的可以作為公司費(fèi)用入職嗎

費(fèi)用入賬

可以的，公司為員工報(bào)銷合理范圍內(nèi)的加班餐費(fèi)，屬于正常的業(yè)務(wù)支出，可以作為公司費(fèi)用入賬。具體操作是： 1. 收集并審核員工提供的餐費(fèi)發(fā)票。 2. 填寫報(bào)銷單，詳細(xì)記錄餐費(fèi)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、金額等。 3. 經(jīng)過審批流程后，從公司賬戶轉(zhuǎn)賬至員工賬戶。 4. 更新財(cái)務(wù)賬目，將餐費(fèi)計(jì)入相應(yīng)的費(fèi)用科目（如管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等）。確保合規(guī)性及合理性。