有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

你前面提到如果年底都認證了，進項大于銷項，我做借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，代表留抵稅款是嗎？那我下一年如果不用留抵，想交點稅，申報系統(tǒng)能實現(xiàn)嗎？還有就是應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出已交增值稅這個科目啥時候用？

老師我想問下我如果公司收到一張發(fā)票待認證，那我分錄就是，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額），貸：銀存或者應(yīng)付嘛，如果后面我又認證了又轉(zhuǎn)入進項稅額，那就沖銷待認證科目了嘛，那后面如果我進項稅額又轉(zhuǎn)出了，那我是借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），那這樣的話，那個進項稅額就還包含了轉(zhuǎn)出這部分啊，這個怎么弄的呢

老師，收到專用發(fā)票，先入成本，不需要進項，暫時沒有勾選認證，是借待抵扣進項稅，還是待認證進項稅？軟件上有這兩個選哪個好？ 你好，做到應(yīng)交稅費，待認證。 沒有勾選的做到這個科目里面的。 好的，如果下月勾選認證，又怎么做分錄呢？ 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 貸應(yīng)交稅費待認證 請問這條分錄的摘要寫什么？

老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認證是不？借:勞務(wù)成本（運輸費）， 應(yīng)交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務(wù)局系統(tǒng)，點勾選認證是不？然后，借:應(yīng)交增值稅(進項稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務(wù)成本(運輸費)，應(yīng)交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎？