#提問#老師編制2020年度現(xiàn)金流量表時，1.其中經(jīng)營活動支出中購買商品或勞務(wù)支出哪行，是填主營業(yè)務(wù)成本本年累計發(fā)生額即利潤表中主營業(yè)務(wù)成本累計數(shù)，本企業(yè)是勞務(wù)派遣代發(fā)的工資社保等都在此科目？2.如果填營業(yè)成本年發(fā)生額的話，問現(xiàn)金流中支付的職工薪酬填什么數(shù)據(jù)？填應(yīng)付職工薪酬貸方年度累計數(shù)額嗎？應(yīng)付職工薪酬含代發(fā)的工資及社保等嗎還是只是取管理費用中工資數(shù)即可。如果取前者，那么同支付購買商品那行重復(fù)了？問到底怎么填老師？

老師您好，季報企業(yè)所得稅，以第一季度為例，利潤表填寫1—3月三個月的本期金額合計數(shù)。資產(chǎn)負(fù)債表直接填寫3月份的數(shù)據(jù)。那么在填寫企業(yè)所得稅的時候，主表預(yù)繳稅款計算需要填寫 營業(yè)收入 、營業(yè)成本、 利潤總額、本年累計數(shù)。這個本年累計數(shù)是3月利潤表的數(shù)據(jù)，還是三個月加起來的？

1:某公司202012月份發(fā)生下列有關(guān)業(yè)務(wù)如下:()本月實現(xiàn)的各項收入，其中產(chǎn)品銷售收入20萬元，其他業(yè)務(wù)收入的萬元營業(yè)外表(2)本月發(fā)生的各項費用，其中:產(chǎn)品銷售成本100萬元，銷售費用5萬元，稅金及天加5萬元，管理費用8萬元，財務(wù)費用2萬元，營業(yè)外支出8萬元。(3)按稅后利潤10%提取盈余公積金，以現(xiàn)金股利形式按稅后利潤的40%分配繪數(shù)灸人(4)假設(shè)本期初未分配利潤余額為20萬元。已知:該企業(yè)的所得稅稅率為25%。企業(yè)應(yīng)納稅所得額與利潤總額相等。要求:(1)計算分析本企業(yè)的營業(yè)利潤、利潤總額、所得稅費用、凈利潤各是多少。(2)計算分析本企業(yè)業(yè)應(yīng)計提的盈余公積金和對外分配的股利金額。(3)計算分析本期可T供企業(yè)分配的金額為多少，本年未分配利潤的余額又是多少。

1:某公司202012月份發(fā)生下列有關(guān)業(yè)務(wù)如下:()本月實現(xiàn)的各項收入，其中產(chǎn)品銷售收入20萬元，其他業(yè)務(wù)收入的萬元營業(yè)外表(2)本月發(fā)生的各項費用，其中:產(chǎn)品銷售成本100萬元，銷售費用5萬元，稅金及天加5萬元，管理費用8萬元，財務(wù)費用2萬元，營業(yè)外支出8萬元。(3)按稅后利潤10%提取盈余公積金，以現(xiàn)金股利形式按稅后利潤的40%分配繪數(shù)灸人(4)假設(shè)本期初未分配利潤余額為20萬元。已知:該企業(yè)的所得稅稅率為25%。企業(yè)應(yīng)納稅所得額與利潤總額相等。要求:(1)計算分析本企業(yè)的營業(yè)利潤、利潤總額、所得稅費用、凈利潤各是多少。2)計算分析本企業(yè)業(yè)應(yīng)計提的盈余公積金和對外分配的股利金額。(3)計算分析本期可T供企業(yè)分配的金額為多少，本年未分配利潤的余額又是多少。

1．某企業(yè)為居民企業(yè)，2019 年發(fā)生業(yè)務(wù)如下： (1）取得產(chǎn)品銷售收入 4000 萬元。 (2）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600 萬元。 (3）發(fā)生銷售費用 770萬元（其中，廣告費 660萬元）；管理費用 480 萬元（其中，業(yè)務(wù)招待費25萬元）；財務(wù)費用60萬元。(4）稅金及附加 40 萬元。 (5）營業(yè)外收入80 萬元，營業(yè)外支出 50萬元（含通過公益性社會團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款40萬元，支付稅收滯納金6萬元）。(6）計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元，撥繳職工工會經(jīng)費5萬元，發(fā)生職工福 利費31 萬元，發(fā)生職工教育經(jīng)費 7 萬元。計算該企業(yè) 2019 年度會計利潤是多少？稅法利潤是多少？實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅？結(jié) 合小型微利企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計算繳納企業(yè)所得稅是多少？結(jié)合內(nèi)蒙古自治區(qū)小型微利企業(yè) 的優(yōu)惠應(yīng)繳企業(yè)所得稅是多少？小型微利企業(yè)10萬企業(yè)所得稅是多少？101-300萬的企業(yè)所得稅是多少？