晚上好，老師 ，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教下，就是企業(yè)是貿(mào)易型出口退稅企業(yè)，現(xiàn)在貿(mào)易型企業(yè)還有最后一筆發(fā)票在稽核中了，要下個(gè)月才能通過(guò)，但是現(xiàn)在企業(yè)已經(jīng)完全符合生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)了，只是還沒(méi)有去備案轉(zhuǎn)生產(chǎn)型，然后現(xiàn)在又有一筆要出口報(bào)關(guān)了，請(qǐng)問(wèn)老師，我們現(xiàn)在出口的部分出口后暫時(shí)不申請(qǐng)退稅，等最后一筆貿(mào)易型的退稅成功后趕緊轉(zhuǎn)生產(chǎn)型出口退稅，轉(zhuǎn)型成功再按生產(chǎn)退稅可以嗎？麻煩老師指點(diǎn)，謝謝！

新入職一家小小外貿(mào)公司，只有老板和會(huì)計(jì)兩個(gè)員工，成立當(dāng)月沒(méi)有開發(fā)票，但是出口的貨物實(shí)際已經(jīng)到了海關(guān)，只是還沒(méi)有離境，所以出口發(fā)票不能開具，海關(guān)預(yù)錄單是成立當(dāng)月的日期，老板要求當(dāng)月稅務(wù)零申報(bào)，當(dāng)月成立支做到下個(gè)月，請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎？對(duì)首次出口退稅會(huì)不會(huì)有影響？

我公司是生產(chǎn)企業(yè)，我剛?cè)肼殻l(fā)現(xiàn)2021年出口的貨物已經(jīng)生成了報(bào)關(guān)單，但沒(méi)有開具增值稅普通發(fā)票（我公司是廣東的），也沒(méi)出口退稅申報(bào)，收了外幣掛在應(yīng)收賬款的貸方。我想問(wèn)一下現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票確認(rèn)收入是否還能享受免稅？是開免稅還是零稅？企業(yè)沒(méi)有留抵進(jìn)項(xiàng)稅還需要做退稅申報(bào)嗎？

老師您好，想請(qǐng)教關(guān)于出口退稅的問(wèn)題。 ? 本公司具有進(jìn)出口代理資質(zhì)。有家國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)委托我司外貿(mào)企業(yè)代理出口產(chǎn)品（室內(nèi)裝飾材料），此時(shí)本公司只是進(jìn)行了一個(gè)代理的業(yè)務(wù)，實(shí)際上出口貨物的所有權(quán)依然是生產(chǎn)企業(yè)的，所以相當(dāng)于生產(chǎn)企業(yè)出口，用的是免抵退稅的方法計(jì)算出口退稅，對(duì)吧？ ?請(qǐng)問(wèn)這種模式如果申請(qǐng)出口退稅， 1.會(huì)涉及到有哪些賬務(wù)處理和稅務(wù)申報(bào)環(huán)節(jié)？每個(gè)環(huán)節(jié)所需提供的單據(jù)文件資料有哪些？麻煩列一列。 2. 整個(gè)申請(qǐng)退稅的流程，外貿(mào)代理企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)，雙方要配合做些什么？需準(zhǔn)備什么單據(jù)資料？ 3. 如何計(jì)算出口退稅額？ 4. 關(guān)于這種方式下的出口退稅，相關(guān)稅法條文規(guī)定鏈接或文號(hào)？麻煩也發(fā)一下

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我是出口型外貿(mào)企業(yè)，第一季度小規(guī)模階段出口了一批貨30萬(wàn)，是免稅的，然后4月我們單位轉(zhuǎn)成一般納稅人了，第一季度這批貨的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票20萬(wàn)稅金2.6萬(wàn)，4月對(duì)方才開出來(lái)寄給我們，那這批貨的22.6萬(wàn)，我該怎么做賬？4月我還有其他出口，其他進(jìn)貨發(fā)票，已經(jīng)成功退稅，就是這個(gè)22.6萬(wàn)不知道怎么做分錄