所以這個(gè)餐飲發(fā)票，實(shí)際是按業(yè)務(wù)招待費(fèi) 比例扣除企業(yè)所得稅嗎？不能按差旅費(fèi)嗎？

對(duì)的是的，是這么做的。

員工出差吃飯餐補(bǔ)每日100元，這個(gè)費(fèi)用不用發(fā)票也可以報(bào)嗎，企業(yè)所得稅可以扣除這部分費(fèi)用嗎

是的，對(duì)的。可以這么做的。但是這個(gè)不能超過你當(dāng)?shù)匾?guī)定的限額。

老師那我六月做賬無發(fā)票，費(fèi)用已報(bào)稅，7月才得發(fā)票，這個(gè)費(fèi)用算哪一個(gè)月的？怎么處理分錄

你好屬于6月份的 6月份做費(fèi)用，7月份收到了發(fā)票，紅沖在做發(fā)票的。

已經(jīng)報(bào)了稅了，怎么做紅沖

借其他應(yīng)付款 借管理費(fèi)用，負(fù)數(shù) 借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。

如果不紅沖，我七月份拿到發(fā)票不做這筆賬 這樣可以嗎？

那你把這個(gè)發(fā)票放到哪里呀？

放回6月做的那筆分錄

發(fā)票不允許提前做怎么解釋？

那我紅沖了，報(bào)得企業(yè)所得稅費(fèi)用不是對(duì)不上了嗎

怎么對(duì)不上7月份一正數(shù)一負(fù)數(shù)是零，不影響。

那就是 例如6月記費(fèi)用3000元(無發(fā)票) 七月 紅沖 借 管理費(fèi)用 -3000元 貸 其他應(yīng)付款-3000元， 是這樣理解嗎

老師如果是6月份費(fèi)用記少了呢，例如做賬150元，發(fā)票是170元，但是報(bào)稅按150的報(bào)了，差額20元怎么處理呀