老師好，請問在4月所得稅匯算清繳的時(shí)候把固定資產(chǎn)一次性扣除了，現(xiàn)在每季度申報(bào)所得稅的時(shí)候需要調(diào)整嗎，還是到明年匯算清繳時(shí)再一次性調(diào)整呢

匯算清繳 我公司在簡易計(jì)稅的房租收入，在2021年1月開始收租房一直到現(xiàn)在，沒有確認(rèn)房租收入。從2022年6年才開始開發(fā)票，確認(rèn)收入， 發(fā)票是從2021年1月份開始開的，到2022年12月31日，發(fā)票才開到2022年6月，匯算清繳這個(gè) A105020《未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表》如何填？

我公司有多余辦公房出租，在2021年1月開始收房租一直到現(xiàn)在，沒有開票，沒按時(shí)確認(rèn)房租收入。從2022年6年才開始開發(fā)票，確認(rèn)收入， 發(fā)票是從2021年1月份開始逐步開的，到2022年12月31日，發(fā)票才開到2022年6月，這種情況，匯算清繳A105020表要填嗎 A105020《未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表》如何填？

老師問一下，22年8-12月的房租沒做計(jì)提，直接在23年9月份收到發(fā)票的時(shí)候一次性做了支出，23年匯算清繳時(shí)這5個(gè)月的金額需要調(diào)增嗎？

老師您好，23年做22匯算清繳的時(shí)候，有一筆22年100萬的推廣費(fèi)發(fā)票沒有收到，所以在做22年匯算清繳的時(shí)候沒有入賬，然后23年6月份收到了這張發(fā)票，做了以前年度損益調(diào)整，今年做匯算清繳是要怎么做呢