是這樣的老師我們?nèi)绻谏夏曜隽艘还P分錄：借 主營業(yè)務(wù)成本.（紅字）。借 本年利潤。 這筆分錄相當(dāng)于主營業(yè)務(wù)成本增加本年利潤減少。然后資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤不等于期初未分配利潤加凈利潤。差額就是上面那筆分錄的金額?，F(xiàn)在跨年了怎么辦呢

是這樣的，之前吧企業(yè)所得稅年報(bào)的營業(yè)成本比利潤表年報(bào)多了23萬，現(xiàn)在稅務(wù)局要求利潤表年報(bào)中的營業(yè)成本要和企業(yè)所得稅年報(bào)營業(yè)成本一致，所以相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表也要怎么樣調(diào)整 怎么樣才能把資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤=利潤表年報(bào)凈利潤+資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤 所以要怎么樣調(diào)整期末未分配利潤 怎么樣做分錄

國有企業(yè)，1月份收到2510萬元國有資本收入，做的分錄：借 ：銀存2510萬，貸：主營收入2510萬，2月份上繳國有資本收益2500萬，做的分錄借：利潤分配-未分配利潤2500萬，貸：銀存2500萬，但是在2月份資產(chǎn)負(fù)債表里，未分配利潤的期末金額和未分配利潤起初+凈利潤期末相差10萬，怎么回事

老師，2021年有個(gè)分錄做錯(cuò)了，直接做了費(fèi)用，但是實(shí)際是應(yīng)付賬款，錯(cuò)誤分錄，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，然后在2022年的時(shí)候做了調(diào)整分錄，借：利潤分配-未分配利潤（紅字），貸：應(yīng)付賬款，那這樣調(diào)整對嗎？可是資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤不等于凈利潤+期初未分配利潤了

分紅的會計(jì)分錄怎么做？我做的是 借:利潤分配~未分配利潤 貸:應(yīng)付利潤 借:應(yīng)付利潤 貸:銀行存款 但這樣做出來利潤表的本年累計(jì)數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末減期初的數(shù)字