老師好：請問我單位庫存商品因兩種商品合并時合并錯了，應(yīng)該是正數(shù)寫付數(shù)了，這樣就少了300多噸，單價就提高了，成本也高，可現(xiàn)在調(diào)過來，單價就低了成本低了，差額部分應(yīng)補(bǔ)繳所得稅，可現(xiàn)在調(diào)整過來單價低了，單價低了是之前單價高耗造成的，可現(xiàn)在單價低了不是還得繳所得稅嗎，可我之前所得稅已經(jīng)補(bǔ)繳上了呀，在按照低的單價算是不是不又多繳所得稅了？
您好，之前單價高了，出庫成本高，主營業(yè)務(wù)成本高，我們的利潤是少了，少交稅了，現(xiàn)在調(diào)整過來補(bǔ)稅是正好對上了
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?老師，我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，之前空運(yùn)走了批貨，因?yàn)檫@個貨是零退稅率的，所以要做免稅未開票收入，相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出，但是因?yàn)楫?dāng)時報關(guān)時考慮關(guān)稅 的問題，所以報關(guān)金額比進(jìn)價還低，而且當(dāng)時進(jìn)來的貨不是按實(shí)際的貨開的票，是按均價開的一項(xiàng)名稱(比如有好幾款貨，數(shù)量不一樣，單價不一樣，圖省事只開一樣，按合適的數(shù)，開個平價單價，只要總價對得上就可以了)，現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個進(jìn)項(xiàng)金額我該怎么確定呀？我該怎么做呀
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老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當(dāng)時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因?yàn)槲也恢牢腋鲋刀悢?shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補(bǔ)報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！
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老師好：請問我調(diào)庫存了，就是正22年兩種商品合并時方向弄錯了，應(yīng)該是正的寫付的了，這樣庫存就減少了，單價就提高了，成本就增加了，我算了一下，從22年到23年末成本提高了一百柒拾多萬，我家現(xiàn)在利潤分配是付的一百六十多完，就是要上所得稅也得上十多萬，這所得稅怎么上呢？夸年了呀？
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老師好：請問我單位庫存商品因兩種商品合并時合并錯了，應(yīng)該是正數(shù)寫付數(shù)了，這樣就少了300多噸，單價就提高了，成本也高，可現(xiàn)在調(diào)過來，單價就低了成本低了，差額部分應(yīng)補(bǔ)繳所得稅，可現(xiàn)在調(diào)整過來單價低了，單價低了是之前單價高耗造成的，可現(xiàn)在單價低了不是還得繳所得稅嗎，可我之前所得稅已經(jīng)補(bǔ)繳上了呀，在按照低的單價算是不是不又多繳所得稅了？
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找樸老師解決一下問題,謝! 1、之前購入的原材料,開票單價有些材料虛高了,有些材料虛低了,相比實(shí)際對賬單金額來講,如果單價虛高了那部分成本結(jié)轉(zhuǎn)少了,進(jìn)項(xiàng)抵扣多了,單價虛低了那部分成本結(jié)轉(zhuǎn)多了,進(jìn)項(xiàng)抵扣少了,這個跟稅負(fù),企業(yè)所得稅是不是有影響 2、現(xiàn)在這個賬將按實(shí)際對賬單單價調(diào)整過來,會不會有預(yù)警,稅負(fù)高了又或低了 3、數(shù)電發(fā)票,請問是不是張數(shù)與金額開多少,沒有限額的,如果一份合同是6百多萬,一張發(fā)票開完出來,有沒有風(fēng)險的
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老師，代賬公司去年把賣車的錢誤計(jì)入了主營業(yè)務(wù)收入，大概70萬左右，今年調(diào)賬要不要把收入計(jì)入到以前年度損益調(diào)整里，還要調(diào)整折舊費(fèi)用，這樣有涉及到退稅，最好的辦法要怎么操作呢？
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怎么自查自己做的賬對不對
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老師你好，7月份的賬因?yàn)殚_票時寫錯1個字，造成存貨庫存負(fù)數(shù)，現(xiàn)在該怎么處理？
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老師好！請問這里所講的一般納稅人可以選擇簡易計(jì)稅，包含教育輔助嗎？稅率是3%嗎？非學(xué)歷教育服務(wù)也是3%嗎？物業(yè)管理這些等等都是3%嗎？我所截圖的這些數(shù)據(jù)是多少，可以列一下嗎？
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老師，電商平臺（天貓、抖音、京東、拼多多）的結(jié)算規(guī)則是怎樣的？
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老師好，請教下，職工報銷時必須提供費(fèi)用發(fā)生的付款單據(jù)，還是只提供發(fā)票就可以？
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老師，你好，我們有美元收入和其他美元收入，費(fèi)用也有美元費(fèi)用，要不要調(diào)整匯率，
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老師您好，應(yīng)收款你理是什么意思
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2024年有一筆審計(jì)費(fèi)計(jì)入了在建工程，發(fā)票已勾選認(rèn)證，老會計(jì)說現(xiàn)在要調(diào)成制造費(fèi)用，說是工程達(dá)到使用狀態(tài)，不能再計(jì)入在建工程，請問現(xiàn)在如何調(diào)賬分錄，稅務(wù)和報表需要調(diào)整嗎，
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因?yàn)槭桥渌凸酒渌韶涱悾茈y取到發(fā)票，老板可以取到豬肉9%的增值稅專用發(fā)票，然后銷售豬肉就開免稅，想用9%的豬肉專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)彌補(bǔ)干貨類的進(jìn)項(xiàng)。老師這個要怎么操作合理
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老師：現(xiàn)在單價太低了，正常單價是3500，可現(xiàn)在單價是1600單價差的太低了，按照這個單價算我成本低不是還得繳所得稅嗎，我按高的單價算利潤已經(jīng)調(diào)整過來了也補(bǔ)繳所得稅了，可現(xiàn)在單價低我是不是又多交所得稅了？
您好，按高的單價算利潤已經(jīng)調(diào)整過來了也補(bǔ)繳所得稅，那我們補(bǔ)所得稅時也有調(diào)整分錄的，調(diào)整后庫存就對上了，現(xiàn)在也不會出現(xiàn)低價的情況了呀
老師：怎么調(diào)整分錄??？
您好， 我們補(bǔ)所得稅那個月，把錯的單價做的分錄沖回，再按正確單價做的分錄正數(shù)，就是這個調(diào)整呀
老師：都二年了，不知道做那筆，我怎么個個季度調(diào)嗎？
您好，我們調(diào)賬最簡單的方法就是把原來錯的分錄紅沖，再做正確金額的分錄，咱在補(bǔ)所得稅那個月利潤表里體現(xiàn)了這2個調(diào)整分錄了，要不怎么會交所得稅呢，是不是呀
老師：都二年了，每個月都得沖紅嗎？沖完的數(shù)怎么做分錄呢？這產(chǎn)品月月都有出庫的。
您好，是的，把每個月的那個錯誤金額的分錄都要紅沖的，沖完后用正確的單價重新計(jì)算金額做分錄，月月有出庫，要么我們就不改了，錯到這批銷售完，要么就是每月要更正的
老師：要是不改了的話庫存就少了300多噸，要是改是不是月月什么都得改，包括成本、報表、還得上所得稅？
您好，是的，是這么理解的，錯的都要紅沖改過來
老師：能不能幫我想個辦法，調(diào)一次就都能調(diào)整過來，哪怕一年一調(diào)也行？
您好，可以的呀，我們就在24年哪一個調(diào)整分錄，把以前錯金額分錄都沖回，做正確金額的分錄，不過我們存貨進(jìn)銷那個表要用正確的數(shù)量和金額連續(xù)編制，計(jì)算沖回分錄的這些月累計(jì)正確金額是多少，以后月我們就用這個正確 的進(jìn)銷存報表來
老師：我就是想調(diào)完我怎么能和庫存商品賬能銜接上？你說的庫存進(jìn)銷那個表是不是指的庫存商品賬？
您好，我們財務(wù)賬套的金額是完全根據(jù)存貨進(jìn)銷存做的，沖回分錄，再做新的分錄也是從這個表取數(shù)的，那調(diào)整完后賬表就是一致的，以后月也是根據(jù)表來入賬就好了哇
老師：這個表我做做看，賬在今年調(diào)那所得稅就在今年繳就不拿滯納金，這是去年的呀，更正申報報表的話，完了賬還是正今年調(diào)的，繳所得稅還是在是今年的，這樣行嗎？
您好，我們就調(diào)在24年好的，這個錯了誰知道呀，是不是呀
嗯，行老師，我先調(diào)調(diào)看看。
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~?