你好老師！招商企業(yè)，收到政府返還款10萬元，4萬給企業(yè)6萬園區(qū)留存，稅務(wù)讓6萬確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，600確認(rèn)增值稅，會(huì)計(jì)分錄如何做？我做的借：銀行存款10 貸：應(yīng)付賬款-企業(yè)4 貸：主營業(yè)務(wù)收入6那確認(rèn)增值稅部分600如何做分錄？
你好剩下的40,000是走代收代付嗎？
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預(yù)收一萬元賬款，全額開具發(fā)票。依據(jù)服務(wù)合同，本期只能確認(rèn)5000收入。 分錄： 借：銀存10000 貸：預(yù)收9433.96 應(yīng)交稅費(fèi)-增 566.04 本期確認(rèn)收入。 借：預(yù)收 4716.98 貸：主營業(yè)務(wù)收入 4716.98 那么在申報(bào)增值稅時(shí)按照開票金額全額申報(bào)增值稅，后續(xù)如果剩余部分也確認(rèn)收入，但是這部分增值稅之前已經(jīng)繳納。報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入會(huì)大于申報(bào)增值稅的銷售額。這種情況如何處理？
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小規(guī)模季度未超過30萬，但是有收入，那我做賬確認(rèn)收入了分錄是借：銀行存款貸應(yīng)收賬款 借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅—銷賬稅，那收入在30萬以下，免征增值稅，那我下一步分錄應(yīng)該怎么做呢
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Q
國企廣告部，6月有不開票收入1000元 分錄借銀行，貸預(yù)收賬款 確認(rèn)收入，借：預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 交稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：銀行存款 7月份又過來要發(fā)票怎么做分錄？？？
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老師，小規(guī)模企業(yè)確認(rèn)收入，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。本季度如果不用交稅，那計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)的分錄還用處理嗎？
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房開企業(yè)收到稅務(wù)整改通知，要按財(cái)稅2016 36號(hào)第45條的規(guī)定確認(rèn)增值稅的納稅業(yè)務(wù)，我公司才交房27套，成本目前還沒出來，稅局讓我做一般增值稅納稅申報(bào)，又說不是讓確認(rèn)收入，分錄借：預(yù)收賬款1000萬 貸：主營業(yè)收入82.57萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）17.25萬 我該如何整改呢？
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我們是小規(guī)模納稅人，收到4月份銀行繳納增值稅的回單，怎么做賬寫分錄？25年第一季度也沒計(jì)提增值稅
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員工12月進(jìn)來，2月底離職，12月工資1月發(fā)放，1月工資2月發(fā)放，2月工資3月發(fā)放，4月申報(bào)2月工資時(shí)，離職時(shí)間填什么時(shí)候
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你好老師，水管是屬于金屬制品嗎
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老師，小規(guī)模餐飲銷售收入會(huì)計(jì)分錄怎么寫，是含稅金額嗎
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我想把進(jìn)項(xiàng)稅額從應(yīng)付職工工資里沖出來怎么做分錄
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老師，公司有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，但是沒有取得發(fā)票全額調(diào)增是嗎
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老師，危險(xiǎn)化學(xué)品工程項(xiàng)目，有土建工程，消防車20臺(tái)，價(jià)值金額1億，想問下，消防車于2025年2月25號(hào)驗(yàn)收完，這個(gè)能轉(zhuǎn)固嗎？
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請(qǐng)問老師，進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)勾選確認(rèn)統(tǒng)計(jì)了，還可以撤銷嗎？
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老師解析下這個(gè)題 有一道不定項(xiàng)：甲銷售商品300萬，為乙墊付的運(yùn)費(fèi)3萬.運(yùn)費(fèi)記銷售收入嗎？怎么也想不起來了[捂臉]
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老師什么工會(huì)經(jīng)費(fèi)的小微企業(yè)
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對(duì)，代收代付
正常借：銀行存款10貸:應(yīng)付賬款4貸:主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅，但是收到政府錢是10，那增值稅部分如何做分錄？
借銀行存款10萬 貸主營業(yè)務(wù)收入6萬/（1?稅率） 應(yīng)交稅費(fèi)6萬/（1?稅率）*稅率 其他應(yīng)付款4萬
稅務(wù)所不讓這么確認(rèn)，說讓按照6萬確認(rèn)增值稅600，所以我不知道怎么做賬了
我之前按照您這樣確認(rèn)的，讓我改表
借銀行存款10 銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入6萬 銷項(xiàng) 其他應(yīng)付款4萬
老師為什么計(jì)入銷售費(fèi)用當(dāng)中
視同銷售，你也可以放到營業(yè)外支出，你也可以做其他的科目。
謝謝老師?
不用客氣，工作愉快