借 銷售費用 貸 應付賬款

你好！你可以借應付賬款，貸營業(yè)外收入 是可以寫個說明

不需要用以前年度損益調整這個科目嗎？

你好這個不用因為你是到今年才確認這筆營業(yè)外收入的，并不是去年就確認。

但我們是去年就確認這個收入的，只是當時沒有支付給分公司，只計提了費用，做了分公司的應付賬款，現(xiàn)在不想付過去了

你好！是啊，就是現(xiàn)在不想負了，現(xiàn)在確認

所以，不需要用以前年度損益調整這個科目，不需要付的話做到營業(yè)外收入就可以對吧