您好，可以的呢，下月把預(yù)估沖回，再按確定的金額做分錄

那個(gè)可以是負(fù)數(shù)的，

同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣填寫的

企業(yè)所得稅申報(bào)表中的數(shù)據(jù)不完全依據(jù)營(yíng)業(yè)成本計(jì)算得來(lái)，它是綜合考慮收入、成本、費(fèi)用等多個(gè)方面。 匯算清繳填報(bào)的職工薪酬明細(xì)表中的金額與資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付職工薪酬有一定關(guān)聯(lián)，但不能完全從當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬中反映。 一、資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付職工薪酬與職工薪酬明細(xì)表的關(guān)系 資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬反映的是企業(yè)在某一時(shí)點(diǎn)應(yīng)付未付的職工薪酬余額，包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利等。這個(gè)余額是累計(jì)的，可能包含前期未支付的部分以及本期計(jì)提但尚未支付的部分。 職工薪酬明細(xì)表則是詳細(xì)反映企業(yè)在一個(gè)納稅年度內(nèi)支付給職工的各種薪酬的具體情況，包括工資薪金、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)支出。 二、兩者之間的關(guān)聯(lián) 資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬的增減變動(dòng)可能與職工薪酬明細(xì)表中的數(shù)據(jù)有關(guān)。例如，如果企業(yè)在一個(gè)納稅年度內(nèi)計(jì)提了大量的職工薪酬但尚未支付，那么資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬余額會(huì)增加，同時(shí)在職工薪酬明細(xì)表中也會(huì)體現(xiàn)出相應(yīng)的計(jì)提金額。 在匯算清繳時(shí)，稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)對(duì)職工薪酬明細(xì)表中的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，以確定企業(yè)的職工薪酬支出是否符合稅法規(guī)定。如果企業(yè)存在不合理的職工薪酬支出，可能會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)整應(yīng)納稅所得額

對(duì)的，是的，應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)發(fā)工資 職工人數(shù)是上年平均