你把它從營業(yè)外收入調(diào)整到其他收益里面，如果沒有企業(yè)所得稅的話，利潤總額和凈利潤是一樣的。

我當(dāng)時(shí)2月入賬錯(cuò)成其他業(yè)務(wù)收入 (借:銀行 貸:其他營業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) )， 本月調(diào)整 借：其他業(yè)務(wù)收入 貸 其他收益 ，然后我軟件利潤表的營業(yè)收入就是本期真實(shí)收入少了這部分調(diào)整的金額，但從累計(jì)1-6月營收就對得上真實(shí)數(shù)據(jù)。然后這個(gè)調(diào)整對方科目其他收益我就看不懂軟件里利潤表在哪體現(xiàn)了？好像其他項(xiàng)目數(shù)據(jù)除了營收都沒變。 然后我填申報(bào)第二季度利潤表時(shí)，營業(yè)收入按減少這筆調(diào)整金額后填(跟軟件利潤表營收一樣)，利潤總額和凈利潤兩邊表都是一樣，但申報(bào)表這里有個(gè)單獨(dú)其他收益項(xiàng)，我如果填了，兩邊利潤表就不一樣了。我就懵了 第一張是軟件利潤表，第二張是稅務(wù)申報(bào)表。

其他收益在利潤表這個(gè)位置的

你把這個(gè)其他業(yè)務(wù)收入放到貸方負(fù)數(shù)試一下。

第一張是軟件利潤表，第二張是稅務(wù)申報(bào)表。剛才上傳不了照片。第三張時(shí)我2月賬務(wù)處理，第四張是6月本月處理

我做了調(diào)整分錄后，本月營業(yè)收入就是本期真實(shí)收入減少了這部分調(diào)整的金額，但從累計(jì)1-6月營收就對得上真實(shí)數(shù)據(jù)。其他項(xiàng)目我看沒啥變化，但是利潤總額和凈利潤變了，我就不知道其他收益增加在哪個(gè)項(xiàng)目了

你看下利潤表里面的利潤總額是正確的嗎？

只要利潤總額里面正確的就可以的，你這個(gè)里面沒有單獨(dú)其他收益。

只要稅務(wù)申報(bào)表利潤表不單獨(dú)填那個(gè)其他收益那行，兩邊的第二季季度利潤表利潤總額是一樣的。(我們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那軟件利潤表是不是沒有體現(xiàn)其他收益這個(gè)項(xiàng)目是不對的)

是的，可以啊。你這個(gè)科目應(yīng)該是沒有更新，你可以問一下你軟件售后，你這個(gè)其他收益是不是自己填寫的。

那是不是，等年終從全年看，如果我稅務(wù)申報(bào)不填那個(gè)其他收益，它到時(shí)就對不上我軟件的利潤總額，軟件利潤表是不是沒取到其他收益這個(gè)金額這樣看

對的是的，對不上的。

雖然利潤表沒有其他收益，但是軟件可以通過其他收益做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，不影響資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表嗎？我的意思時(shí)，不會(huì)不平衡然后容易看出錯(cuò)誤地方嗎？就跟資產(chǎn)負(fù)債表不平那樣

你軟件售后修改一下吧，這種別人接手的話，他不清楚這些原因肯定是認(rèn)為錯(cuò)了 只有你自己知道什么導(dǎo)致的

好的。那我目前就按軟件利潤表填報(bào)，稅務(wù)申報(bào)表的其他收益那行不填是吧。

填寫 稅務(wù)局那邊要填寫 你稅務(wù)局那邊自動(dòng)計(jì)算 要不出來的利潤不對

明白了，老師。然后我在讓軟件售后幫我調(diào)整報(bào)表項(xiàng)目，這樣利潤總額就對上了后面