老師[玫瑰]，可以向你請教下以前年度多計成本，現(xiàn)在做了以前年度損益調(diào)整，要補交往年所得稅，如何補報呢？會計分錄我知道，我只是不知道在哪里去申報這個補交的稅？可以并入調(diào)整當年的所得稅匯算時調(diào)增嗎？應填在匯算哪張表的那個位置合適呢？謝謝，謝謝[玫瑰]

老師您好！公司在今年匯算清繳時調(diào)增了業(yè)務招待費，等于調(diào)減了企業(yè)虧損，現(xiàn)在企業(yè)還是虧損狀態(tài)，我想請問，我的稅務申報表上的未分配利潤負數(shù)要比匯算清繳實際調(diào)整后的數(shù)據(jù)多，我是否需要調(diào)整，怎樣調(diào)整？謝謝

老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報銷，金額有點大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報銷那應該怎么處理？在今年2021年3月的賬務里計入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎？2.那這次費用本應該在2020年對2019年進行匯算清繳，那相當于2019年本應少繳納這次費用對應稅率的所得稅，現(xiàn)在計入以前年度損益調(diào)整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎？3.如果追補這塊具體需要怎么操作？4.在今年進行以前年度損益調(diào)整處理后，2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調(diào)減嗎？麻煩老師解答，謝謝

你好，我們是小規(guī)模納稅人，適用小企業(yè)會計準則，2022年有一筆3000費用沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我在申報表里做了納稅調(diào)增，要補交稅款，那我怎么做賬??？會計分錄怎么寫？ 2022年計提了一筆19000的工資，但是現(xiàn)在還沒有發(fā)，不確定什么時候發(fā)，需要調(diào)增嗎？ 所有的賬務處理應該都是在匯算清繳申報以后再做調(diào)整嗎？分錄怎么寫？需要調(diào)整報表嗎？

老師，公司要注銷了，2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增之后，科長要求賬面也進行調(diào)增，所以我做了分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 50000 貸：管理費用-業(yè)務招待費 50000 借：利潤分配-未分配利潤 50000 貸：以前年度損益調(diào)整 50000 這導致我的報表未分配利潤期末余額不等于期初+本年累計利潤，這種情況怎么調(diào)整。