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Q

你好,老師,要報(bào)今年第二季度的企業(yè)所得稅,請(qǐng)問(wèn)想看去年是否虧損,虧損多少?要在哪個(gè)表里去看???

2024-07-06 21:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-06 21:04

您好,看我們?nèi)ツ甑睦麧?rùn)表,沒(méi) 有話導(dǎo)出2023年4-6科目余額表把發(fā)生額按下面計(jì)算 或者是去電子稅務(wù)局導(dǎo)出申報(bào)表 利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)%2B營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-稅金及附加-銷(xiāo)售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失%2B公允價(jià)值變動(dòng)收益(-公允價(jià)值變動(dòng)損失)%2B投資收益(-投資損失)%2B其他收益%2B資產(chǎn)處置收益(-資產(chǎn)處置損失)

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快賬用戶1325 追問(wèn) 2024-07-06 21:09

我問(wèn)的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,是看去年12月的利潤(rùn)表?還是第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)表?還是企業(yè)所得稅匯算清繳?

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齊紅老師 解答 2024-07-06 21:09

您好,都 不 是,您不是要看23年2季度利潤(rùn)么,就是看23年2季度所得稅申報(bào)表

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您好,看我們?nèi)ツ甑睦麧?rùn)表,沒(méi) 有話導(dǎo)出2023年4-6科目余額表把發(fā)生額按下面計(jì)算 或者是去電子稅務(wù)局導(dǎo)出申報(bào)表 利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)%2B營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-稅金及附加-銷(xiāo)售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失%2B公允價(jià)值變動(dòng)收益(-公允價(jià)值變動(dòng)損失)%2B投資收益(-投資損失)%2B其他收益%2B資產(chǎn)處置收益(-資產(chǎn)處置損失)
2024-07-06
同學(xué)你好,一般情況下,是在匯算清繳申報(bào)表的彌補(bǔ)虧損表上來(lái)看的。
2021-11-28
你好,這個(gè)系統(tǒng)幫你自動(dòng)填的。未彌補(bǔ)虧損額看上年也就是23年匯算清繳的未彌補(bǔ)虧損表
2024-07-07
你好,如果已經(jīng)彌補(bǔ)了在彌補(bǔ)那是重復(fù)了
2021-07-08
你好,如果你做了去年的匯算,請(qǐng)教可以彌補(bǔ)虧損,如果沒(méi)有的話不可以。沒(méi)有做的話,應(yīng)該是第二季度里面。
2021-03-12
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