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Q

你好,老師,要報今年第二季度的企業(yè)所得稅,請問想看去年是否虧損,虧損多少?要在哪個表里去看???

2024-07-06 21:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-07-06 21:04

您好,看我們?nèi)ツ甑睦麧櫛?,沒 有話導(dǎo)出2023年4-6科目余額表把發(fā)生額按下面計算 或者是去電子稅務(wù)局導(dǎo)出申報表 利潤總額=營業(yè)利潤%2B營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務(wù)費用-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失%2B公允價值變動收益(-公允價值變動損失)%2B投資收益(-投資損失)%2B其他收益%2B資產(chǎn)處置收益(-資產(chǎn)處置損失)

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快賬用戶1325 追問 2024-07-06 21:09

我問的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,是看去年12月的利潤表?還是第四季度企業(yè)所得稅申報表?還是企業(yè)所得稅匯算清繳?

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齊紅老師 解答 2024-07-06 21:09

您好,都 不 是,您不是要看23年2季度利潤么,就是看23年2季度所得稅申報表

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您好,看我們?nèi)ツ甑睦麧櫛恚瑳] 有話導(dǎo)出2023年4-6科目余額表把發(fā)生額按下面計算 或者是去電子稅務(wù)局導(dǎo)出申報表 利潤總額=營業(yè)利潤%2B營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務(wù)費用-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失%2B公允價值變動收益(-公允價值變動損失)%2B投資收益(-投資損失)%2B其他收益%2B資產(chǎn)處置收益(-資產(chǎn)處置損失)
2024-07-06
同學(xué)你好,一般情況下,是在匯算清繳申報表的彌補虧損表上來看的。
2021-11-28
你好,這個系統(tǒng)幫你自動填的。未彌補虧損額看上年也就是23年匯算清繳的未彌補虧損表
2024-07-07
你好,如果已經(jīng)彌補了在彌補那是重復(fù)了
2021-07-08
你好,如果你做了去年的匯算,請教可以彌補虧損,如果沒有的話不可以。沒有做的話,應(yīng)該是第二季度里面。
2021-03-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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