今年審計發(fā)現(xiàn)去年多付工程款1000元，追回該筆工程款后已做帳調(diào)整，但這筆多付的工程款需上繳國庫，上繳的時候我可以做 借營業(yè)外支出 貸銀行存款嗎？
你好，追回來的，怎么做的？
-
Q
老師，請問我去年有筆牌匾設(shè)計費，對方也開了發(fā)票4千多，我記到預(yù)付款，因為這個是工程前期的設(shè)計工作，去年還不知道接下來工程是否繼續(xù)可以轉(zhuǎn)為在建工程，就先借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，今年該工程中斷了，我這筆業(yè)務(wù)如何轉(zhuǎn)出來，分錄如何做？
-
Q
以前年度多做的成本，能調(diào)整到今年的成本嗎？如何調(diào)整具體的會計分錄（我把一筆沒有發(fā)票的單據(jù)做成了成本，今年翻憑證時才發(fā)現(xiàn)，沒有發(fā)票我做成了，借：工程施工 貸：銀行存款。正確做法應(yīng)該是借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款）我該怎么調(diào)整？
-
Q
21年因為無發(fā)票，先預(yù)提了一筆費用：借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計入費用，賬上只是借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預(yù)提費用嗎？做一筆，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商。但發(fā)票是茶葉2萬多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費還是業(yè)務(wù)招待費？
-
Q
老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財務(wù)費用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
-
Q
老師，我們公司19年開發(fā)票開多少收多少，但是7月份付款單位由于審計發(fā)現(xiàn)合同上計算比例多付5萬多，按道理也不是多付，合同只是他們簽錯了，我們?nèi)藛T沒注意，但是對方就不認(rèn)了，就喊把多支付退回去，我們也退回去了，但是我們19年開發(fā)票出去的，發(fā)票他們也退不回來了，我這邊我認(rèn)為作營業(yè)外支出處理這筆退出去5萬多，分錄是借，營業(yè)外支出，貸銀行存款，老師這樣處理對嗎，如果不對話應(yīng)該怎樣處理，我知道這個五萬多稅前不能抵扣，我明年匯算清繳再調(diào)增。
熱門問答 更多>
-
公司（律所）集體充值話費可以95折，想讓員工通過公司充值，發(fā)票就可以開到公司，員工私卡支付折后充值的費，這個合法嗎？應(yīng)該怎么和員工說，
-
律師辦案費用30%扣除是什么意思？
-
老師您好，錄取期初收入數(shù)，然后本期收入金額數(shù)沒問題，但是本年累計金額不對是哪里出問題了？
-
老師好，日常工作中不抵扣勾選需要經(jīng)常用嗎？
-
抵押權(quán)，動產(chǎn)/合同生效設(shè)立，登記對抗 不動產(chǎn)/登記設(shè)立，登記生效，登記對抗 這個對么？感覺書寫的好亂啊，不對的話，幫忙補充一下
-
老師，我想學(xué)習(xí)實操，財政會計，比如鄉(xiāng)鎮(zhèn)，單位一類的，咱們學(xué)堂有嗎，老師發(fā)一下鏈接
-
幫我看一下這個怎么操作
-
老師好，我們有一筆服務(wù)費，上個月就已經(jīng)給對方開票了，但是人工成本這個月才拿來報銷，這種收入記在上個月成本記在這個月，這樣可以嗎？如果不可以的話，我是不是直接寄到差旅費里就行了？但是那個服務(wù)費的收入就沒有對應(yīng)的成本了。
-
工會經(jīng)費交了幾年了，現(xiàn)在開始不交了，可以嗎
-
老師，我單位掛靠別人單位建筑公司，給別人結(jié)算的時候要有哪些附加才能付款結(jié)果呢，主要現(xiàn)在分包扯皮現(xiàn)象嚴(yán)重
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
沖你之前追回來的多好。
追回來的時候不知道要上繳，就沖去年多付的費用了，做了以前年度損益調(diào)整了
還有一筆差旅費，追回來后沖去年的管理費用了
那你在做管理費用借管理費用貸銀行存款。
那意思就是把以前年度損益調(diào)整沖掉嗎？
是的，對的，是這么做的。
那就直接把追繳回來的沖上繳的就可以了嗎？用其他應(yīng)付款科目？
對的是的，不需要其他應(yīng)付款。
上繳的時候做營業(yè)外支出可以嗎？
可以的可以的可以的。
那我也就是可以不沖減之前做的了？
對的對的可以的可以的可以的。