就是之前5個月未結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，現(xiàn)在金額對不上了，不知道怎么做賬，23年未交增值余額借方1832.02，現(xiàn)在銷項稅額823844.58，進(jìn)項稅額807180.35，3月交了一次增值稅33929.57，現(xiàn)在5月余額未交增值稅額借方留底19097.36，我要怎么做分錄結(jié)轉(zhuǎn)

你去查一下你的進(jìn)項和銷項每個月的發(fā)生額是不是一樣的。你最好做調(diào)整之后再結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)的時候，企業(yè)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。這里填寫的是銷項的余額。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 貸應(yīng)交稅費未交增值稅。

老師，我們不用轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，金額都對過了，銷和進(jìn)，留底和申報的一模一樣?，F(xiàn)在就是要反方向結(jié)轉(zhuǎn)，麻煩幫我?guī)Ы痤~寫下分錄（不用轉(zhuǎn)出未交增值科目）

那你平時結(jié)轉(zhuǎn)銷項進(jìn)項都結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？

我剛接的賬，都是反方向結(jié)轉(zhuǎn)，多的放未交增值稅，但這個有5個月沒轉(zhuǎn)，1月前有留底，5月也有留底

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項823844.58， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項807180.35， 應(yīng)交稅費未交增值稅823844.58-807180.35。

未交增值稅借方有個用銀行存款付了，借方有個未交增值稅33929.57，這個是負(fù)數(shù)的，怎么做進(jìn)去，結(jié)平呢，您那邊只有互減后貸方未交增值稅1664.23