運(yùn)用寫分錄的四步法，練習(xí)寫會(huì)計(jì)分錄： （1）購(gòu)買小汽車30萬(wàn)元開具給對(duì)方一張銀行匯票 （2）銷售人員出差預(yù)支差旅費(fèi)2000元,現(xiàn)金支付 （3）報(bào)銷銷售人員出差費(fèi)用1800元，退回多預(yù)支的200元現(xiàn)金 （4）用現(xiàn)金1000元購(gòu)買財(cái)務(wù)部門所需辦公用品 （5）計(jì)提本月銀行借款利息500元 （6）通過(guò)轉(zhuǎn)賬發(fā)放上月工資10萬(wàn)元 （7）計(jì)提本月應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅800元 （8）接受甲公司投資50萬(wàn)元，其中溢價(jià)部分為10萬(wàn)元，投資款已存入銀行 老師，我想對(duì)一下答案

本月共發(fā)出材料50萬(wàn)元，其中生產(chǎn)產(chǎn)品耗用材料44萬(wàn)元，企業(yè)管理部門耗用材料1萬(wàn)元，車間一般性耗費(fèi)材料3萬(wàn)元，銷售部門耗用材料2萬(wàn)元。。11.本月應(yīng)付職工工資情況如下：產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資10萬(wàn)元，車間管理人員工資2萬(wàn)元；企業(yè)行政管理人員工資20萬(wàn)元，銷售部門人員工資15萬(wàn)元。12.以銀行存款支付本月車間保險(xiǎn)費(fèi)2萬(wàn)元·。13.計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊，由車間負(fù)報(bào)的折舊費(fèi)5萬(wàn)元，由行政管理部門負(fù)擔(dān)的折日患2萬(wàn)元，由銷售部門負(fù)報(bào)的折舊費(fèi)1萬(wàn)元。14.結(jié)轉(zhuǎn)本月車間發(fā)生的制造費(fèi)用。。15.解設(shè)月初沒(méi)有在產(chǎn)品，本月投產(chǎn)產(chǎn)品全部完工，結(jié)轉(zhuǎn)已完工產(chǎn)品的成本。16.銷售產(chǎn)品一批給天貓公司，增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款40萬(wàn)元，增值稅5.2萬(wàn)元，貨款尚未收到。17.結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品的成本28萬(wàn)元。18.收到天貓公司支付的消售貨款45.2萬(wàn)元，存入照行。。18.員工李明出差回來(lái)報(bào)銷差旅責(zé)0.30萬(wàn)元，出差籌曾維差費(fèi)0.4萬(wàn)元，多余款項(xiàng)李明退回現(xiàn)金0.02萬(wàn)元。20.收到靈通公司速約罰款收入5萬(wàn)元存入銀行，21.假設(shè)企業(yè)本期實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入80萬(wàn)元，其他豆務(wù)進(jìn)入2萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入6萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:庫(kù)存現(xiàn)金5萬(wàn)元,銀行存款95萬(wàn)元,庫(kù)存商品50萬(wàn)元,固定資產(chǎn)250萬(wàn)元,應(yīng)收賬款100萬(wàn)元,應(yīng)付賬款50萬(wàn)元,實(shí)收資本400萬(wàn)元,盈余公積5萬(wàn)元,未分配利潤(rùn)45萬(wàn)元。12月份發(fā)業(yè)的業(yè)務(wù)如下:1、收到客戶付貨款50萬(wàn)元;2、向甲公司購(gòu)買商品,價(jià)款100萬(wàn)元,增值稅13萬(wàn)元,已用銀行存款支付;3、員工出差借款3萬(wàn)元;4、員工出差后報(bào)銷2萬(wàn)元,退回現(xiàn)金1萬(wàn)元;5、本月水電費(fèi)用價(jià)款10萬(wàn)元,稅款1萬(wàn)元,己轉(zhuǎn)賬;6、本月管理人員工資5萬(wàn)元,銷售人員工資和提成20萬(wàn)元,工資未付7、本月為銷售產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、廣告、租用場(chǎng)地等發(fā)生費(fèi)用5萬(wàn)元,己付款8、由于供應(yīng)商未能及時(shí)交貨,收到違約金2萬(wàn)元;9、本月銷售貨款款200萬(wàn)元,稅款26萬(wàn)元,收到銀行轉(zhuǎn)賬126萬(wàn),其余收到商業(yè)匯票10、結(jié)轉(zhuǎn)己銷售庫(kù)存商品的120萬(wàn);11、結(jié)轉(zhuǎn)損益10、計(jì)算所得稅(25%)、盈余公積、未分配利潤(rùn)請(qǐng)完成會(huì)計(jì)分錄、T型賬戶、編制2021年12月的資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)

南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:庫(kù)存現(xiàn)金5萬(wàn)元,銀行存款95萬(wàn)元,庫(kù)存商品50萬(wàn)元,固定資產(chǎn)250萬(wàn)元,應(yīng)收賬款100萬(wàn)元,應(yīng)付賬款50萬(wàn)元,實(shí)收資本400萬(wàn)元,盈余公積5萬(wàn)元,未分配利潤(rùn)45萬(wàn)元。12月份發(fā)業(yè)的業(yè)務(wù)如下:1、收到客戶付貨款50萬(wàn)元;2、向甲公司購(gòu)買商品,價(jià)款100萬(wàn)元,增值稅13萬(wàn)元,已用銀行存款支付;3、員工出差借款3萬(wàn)元;4、員工出差后報(bào)銷2萬(wàn)元,退回現(xiàn)金1萬(wàn)元;5、本月水電費(fèi)用價(jià)款10萬(wàn)元,稅款1萬(wàn)元,己轉(zhuǎn)賬;6、本月管理人員工資5萬(wàn)元,銷售人員工資和提成20萬(wàn)元,工資未付7、本月為銷售產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、廣告、租用場(chǎng)地等發(fā)生費(fèi)用5萬(wàn)元,己付款8、由于供應(yīng)商未能及時(shí)交貨,收到違約金2萬(wàn)元;9、本月銷售貨款款200萬(wàn)元,稅款26萬(wàn)元,收到銀行轉(zhuǎn)賬126萬(wàn),其余收到商業(yè)匯票10、結(jié)轉(zhuǎn)己銷售庫(kù)存商品的120萬(wàn);11、結(jié)轉(zhuǎn)損益10、計(jì)算所得稅(25%)、盈余公積、未分配利潤(rùn)請(qǐng)完成會(huì)計(jì)分錄、T型賬戶、編制2021年12月的資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)

老師，您好！5月份的月初，員工出差從公司基本戶轉(zhuǎn)給他1萬(wàn)元作為差旅費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的是，借：其他應(yīng)收款——員工某某1萬(wàn)，貸：銀行存款1萬(wàn)，5月底員工出差回來(lái)報(bào)銷發(fā)票只有0.3萬(wàn)，想問(wèn)一下該怎么寫分錄呢？