久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

麻煩哪位給解答一下,的1是賬面>計稅基礎確認遞延所得稅負債50;2是賬面<計稅基礎,確認遞延所得稅資產250。正確的不應該是D答案嗎?

麻煩哪位給解答一下,的1是賬面>計稅基礎確認遞延所得稅負債50;2是賬面<計稅基礎,確認遞延所得稅資產250。正確的不應該是D答案嗎?
2024-06-09 22:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-06-09 22:27

同學你好 (資料3)使用權資產和租賃負債,是分別確認800*25%=200萬的遞延所得稅負債,和200萬遞延所得稅資產 所以遞延所得稅負債=50%2B200=250

頭像
快賬用戶3928 追問 2024-06-09 22:29

不可以相互抵消是嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2024-06-09 22:32

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不能相互抵消。為什么了因為他們轉回的情形是不同的

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關問題討論
同學你好 (資料3)使用權資產和租賃負債,是分別確認800*25%=200萬的遞延所得稅負債,和200萬遞延所得稅資產 所以遞延所得稅負債=50%2B200=250
2024-06-09
資產賬面價值小于計稅基礎時,未來能多扣稅少交稅,現在多交的稅形成遞延所得稅資產;資產賬面價值大于計稅基礎時,未來要多交稅,現在就形成遞延所得稅負債。
2025-05-11
你好,我覺得可以理解為,如果稅前扣除的費用金額大于或者小于賬面金額就會產生暫時性差異,前提是這個費用不是永久性差異
2021-09-10
您好,對于資產科目,賬面價值大于計稅基礎形成遞延所得稅負債。
2020-08-16
同學你好,2015年末會計收入100萬,稅法收入0,當期納稅調減,后期納稅調增,產生遞延所得稅負債。
2022-07-27
相關問題
相關資訊

領取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×