同學你好 (資料3)使用權資產和租賃負債,是分別確認800*25%=200萬的遞延所得稅負債,和200萬遞延所得稅資產 所以遞延所得稅負債=50%2B200=250
這里的計稅基礎跟賬面基礎的差怎么來確認是遞延所得稅負債?
老師,我畫黑框框這個計稅基礎和賬面價值怎么確認,為什么是確認遞延所得稅負債?不是,賬面要小于計稅基礎嗎?
訴訟的預計負債200萬,會計賬面價值200,沒發(fā)生是計稅基礎是0,資產小抵大納,產生的應該是應納稅差異,確認為遞延所得稅負債吧?質量保證費的賬面價值也大于可計稅基礎,也是應納稅差異,確認為遞延所得稅負債吧?
鳳凰公司一設備賬面價值200萬元,計稅基礎230萬元,則:A屬于可抵扣差異B屬于應納稅差異C確認遞延所得稅資產D確認遞延所得稅負債
這一題賬面是計入100,計稅基礎是30,賬面大于計稅基礎,是確認遞延所得稅負債?
老師,投資款是不是可以打進一般戶或者是基本戶?
老師,單位發(fā)員工30元餐券,我入福利費,應付職工薪酬,二級科目為什么
老師實習期一般最長簽合同多久?可以不交社保嗎?
進銷存軟件里記得是購進的原材料和產成品嗎?還有別的嗎
老師,個人所得稅扣除五險一金,是扣個人部分還是公司部分呢?
老師,我公司是一般納稅人,當月13%購進來新車,由于特殊情況,當月又準備賣出去,購進的增值稅未抵扣,這個銷售出去的車可以按3%減按2%繳納增值稅嗎
老師請問發(fā)票額度增加,自己寫個附件,要寫申請人嗎,
老師您好,有個項目的發(fā)票已經開清了,當時做賬沒分清是生產還是外采,后來發(fā)現是直接采購的沒生產,原來進項沒進來就用自己的帶鋼生產入成本了,現在進項來了,這個要怎樣調整呢
這個題目的答案第三問我圈起來的地方,為啥不是2 ,第二年折到1,1再到0時點啊,兩期不是嗎?
請問電商企業(yè)如何確認收入
不可以相互抵消是嗎?
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不能相互抵消。為什么了因為他們轉回的情形是不同的