這車是2021年2月購買的，當(dāng)時我問了我們的老師說借：固定資產(chǎn)—小車119630 貸：銀行存款32000 貸：長期應(yīng)付款87630.每月分期付款2770，2021.3月的開始還車貸的分錄是借：長期應(yīng)付款2770 貸：其他應(yīng)付款—銀行賬戶2770，到了2024年2月共36個月已還清車貸，但是我長期應(yīng)付款科目的借方有余額，我還知道該怎么處理了。

您好，不好意思，我以是跟銀行貸款了，我們不是跟銀行貸的款是?長期應(yīng)付款。 我們這個是有2個科目的，?長期應(yīng)付款 和?未確認(rèn)融資費(fèi)用，每月需要攤余成本乘合同上實(shí)際利率計(jì)算利息費(fèi)用，現(xiàn)在這些余額轉(zhuǎn)為財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息，

不是銀行貸款的，那應(yīng)該怎么做分錄呢？ 到了2024年2月共36個月已還清車貸，但是我長期應(yīng)付款科目的借方有余額，我還知道該怎么處理了。

您好， 借：固定資產(chǎn)119630? ?未確認(rèn)融資費(fèi)用（倒擠） ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交車輛購置稅? 9630? ?銀行? 22000? 長期應(yīng)付款? 2770*36?? 每月 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息? （2770*36%2B22000-110000）*合同上的實(shí)際利率?? 貸：??未確認(rèn)融資費(fèi)用? ? 借：長期應(yīng)付款? 2770? ??銀行? ?2770 每月的這個計(jì)算不一樣，攤余成本，就是長期應(yīng)付款賬面?和未確認(rèn)融資費(fèi)用綜合考慮的賬面價值來計(jì)算，這樣原來借方?未確認(rèn)融資費(fèi)用? 在36個月后也平了

問題是這車是2021年2月購買的，當(dāng)時已按老師說的分錄做了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)長期應(yīng)付款科目的借方有余額，我不知道該怎么處理，你能給個補(bǔ)救的做法嗎

您好，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息? ?貸：長期應(yīng)付款（余額）

還是沒明白老師的意思

您好，我們現(xiàn)在不是??長期應(yīng)付款有借方余額么，這本來就是財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息，結(jié)轉(zhuǎn)一下

老師的意思是：直接將長期應(yīng)付款的借方余額結(jié)轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息，就可以了，對嗎

您好，是的，原來我們的分錄寫錯了，只能這樣調(diào)整

老師厲害！好的，謝謝廖老師!