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老師,我們有個項目是掛靠的,石料老板給我們供應石料,自己沒有營業(yè)執(zhí)照,然后就找了個公司代開發(fā)票給被掛靠方,被掛靠方打了一部分的材料款到代開發(fā)票公司,代開發(fā)票公司后面跑路了。后面又換了一家公司開票,被掛靠方覺得有風險不敢將發(fā)票入賬,老師,請問換一家公司開票結算在稅務上合法合規(guī)嗎?

2024-06-04 17:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-06-04 17:24

您好,當然不合法合規(guī)呀,這是虛開發(fā)票,沒有業(yè)務開票,所以被掛靠方害怕了,為這一點事導致查賬就不合算了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:34

第一家代開發(fā)票的公司是個皮包公司而且跑路了,在稅局的狀態(tài)是異常的,稅局會稽查該公司所開具的發(fā)票嗎,這樣的話我們這筆代開的發(fā)票會不會成稅局重點關注對象

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:35

您好,會的哦,收這個發(fā)票的公司就要補稅務關注了,我們如果是虛開發(fā)票,問題就嚴重了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:38

私人老板是找公司代開發(fā)票算是代開發(fā)票還是虛開發(fā)票呢

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:39

您好,虛開發(fā)票呼的,沒有業(yè)務開發(fā)票的

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:40

那個人自己機打的石料可以去稅局代開發(fā)票嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:42

您好,可以的呀,自已在手機上就能開 個人如何開發(fā)票的流程,很好用,手機上操作,不用跑稅務局 打開支付寶搜索電子稅務 點擊代開增值稅普票 點開增值稅普票 填好生產銷售行為 購買方就是填公司(個人也可以)開票信息 銷售方是自己的信息 按照要求填寫勞務信息 開具電子發(fā)票 提交頁面可以填寫發(fā)送到郵箱

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:44

那開票的項目名稱是什么

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:45

您好,我們是賣石料么, 其他建筑用天然石料非金屬礦石102050299 不作建筑裝飾用的一種建筑材料;如用作建筑物砌塊磚、骨料、大壩、河道、蓄水池等建筑,包括煤矸石

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:47

是用于路面施工用的石料

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:49

您好,路面也算建筑工程的

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:52

好的,關于跑路的那家公司,三年過后稅局還會關注嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:52

您好,這個要看這公司偷了多少稅了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:55

收發(fā)票的公司也會一直被稅局關注嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:56

您好,稅務局讓我們去處理了么,提供真實交易的證明

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:59

還沒,那換的另一家公司開票結算,只要提供真實的交易證明就可以入賬了是嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 18:00

您好,那還早著呢,提供真實的交易證明代表我們不是虛開,根本不能入賬了(賬里要調整出來)

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 18:01

如果私人老板是另一家公司的法人或者員工的話,算不算虛開發(fā)票

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齊紅老師 解答 2024-06-04 18:02

您好,當然是虛開,虛開總理很嚴重的

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您好,當然不合法合規(guī)呀,這是虛開發(fā)票,沒有業(yè)務開票,所以被掛靠方害怕了,為這一點事導致查賬就不合算了
2024-06-04
你好,同學,只要你們的發(fā)票流,資金流,合同流,信息流四流一致且業(yè)務真實,一般是沒有問題的,通過你上面的信息除了考慮你說的這些還應該考慮開票公司的綜合實力
2024-06-04
同學你好 外賬的話你們給人家開發(fā)票就做你們的收入 如果是你們付的錢讓收款方給他們開了發(fā)票那就做 借應付賬款 貸銀行存款
2022-12-23
一、收入核算 1、收到預付工程款時 借:銀行存款 貸:預收賬款 應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結算時 借:預收賬款/應收賬款 貸:工程結算收入 3、結轉收入 借:主營業(yè)務收入 貸:主營業(yè)務成本 管理費用 銷售費用 財務費用等等 借或貸:本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借:工程施工—合同成本 應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 2.發(fā)生的材料費用 借:管理費用/原材料 應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 3.支付人工費 借:工程施工--人工費 貸:現金(或應付工資等) 4.發(fā)生的機械費用 借:工程施工--機械使用費 應交稅費—應交增值稅(進項稅額)(指的租賃) 貸:銀行存款(或累計折舊等) 5.發(fā)生的其他直接費 借:工程施工--其他直接費 貸:銀行存款(或現金等) 6.月末確認收入和成本 借:主營業(yè)務成本(按當期確認的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒擠) 貸:主營業(yè)務收入(按當期確認的工程結算收入) 7.工程完工決算后,應將“工程結算”科目與“工程施工”科目沖抵,沖抵后“工程施工”科目與“工程結算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工并結清工程施工和工程結算賬戶時 借:工程結算(按賬面累計余額) 貸:工程施工 三、稅金核算 1.月末結轉增值稅 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 應繳稅費-應繳增值稅(預繳增值稅)(按 2%預繳) 應交稅費-未交增值稅(一般計稅) 2.下月繳納增值稅 借:應交稅費-未交增值稅(一般計稅) 貸:銀行存款 3.某項目同時繳納印花稅 先計提: 借:稅金及附加(也可以做到明細某某稅) 貸:應交稅費——城市建設維護稅 應交稅費——地方教育附加稅 應交稅費——教育附加稅 然后再做支付分錄: 借:應交稅費——城市建設維護稅 應交稅費——地方教育附加稅 應交稅費——教育附加稅 貸:銀行存款
2020-09-01
你們沒有成本票只能先暫估成本 然后匯算清繳之前找發(fā)票來就行了
2021-08-30
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