老師，我們公司計(jì)劃12月底拿到營業(yè)執(zhí)照，并且將 集團(tuán)之前幫忙采購的 固定資產(chǎn) 從集團(tuán)處買過來 入賬，一些之前集團(tuán)支付的費(fèi)用 也要付給集團(tuán)，將 一些還沒有發(fā)生的費(fèi)用 預(yù)提。但是集團(tuán)不一定 月底馬上給我們開票，開票要等到1月份（兩家公司都在上海的話，開票是不是一定要 購買方 稅務(wù)登記完成才能開票? 只是拿到工商營業(yè)執(zhí)照還不行？只拿到工商營業(yè)執(zhí)照稅務(wù)信息還不完整，并且基本戶也沒有開好，暫時(shí)不能給我們 開票？）。 這種情況下，雖然12月底入了固定資產(chǎn) 和 費(fèi)用 并且預(yù)提了一部分費(fèi)用，因?yàn)槎悇?wù)登記沒有完成，也沒有收到發(fā)票，那么1月份需要做 納稅申報(bào) 嗎?

就是我們公司9月新成立，我們公司員工為公司買的一些辦公用品花了20000元，商家開了我們公司抬頭的發(fā)票，我們公司用公戶把報(bào)銷費(fèi)用轉(zhuǎn)給了員工，我在用友記賬軟件上借方管理費(fèi)用，貸方銀行存款，我現(xiàn)在的顧慮就是我們這筆管理費(fèi)正常開了發(fā)票，而且是公戶轉(zhuǎn)給了員工，但是我10月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候管理費(fèi)用沒有填寫實(shí)際數(shù)據(jù)，直接零申報(bào)了，這種還用不用改，還是這樣待著就行了

就是我們公司9月新成立，我們公司員工為公司買的一些辦公用品花了20000元，商家開了我們公司抬頭的發(fā)票，我們公司用公戶把報(bào)銷費(fèi)用轉(zhuǎn)給了員工，我在用友記賬軟件上借方管理費(fèi)用，貸方銀行存款，我現(xiàn)在的顧慮就是我們這筆管理費(fèi)正常開了發(fā)票，而且是公戶轉(zhuǎn)給了員工，但是我10月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候管理費(fèi)用沒有填寫實(shí)際數(shù)據(jù)，直接零申報(bào)了，這種不更正申報(bào)了，就這樣待著行嗎

老師，我們公司是購買方，上個(gè)月收到員工差旅酒店發(fā)票，因?yàn)槎惵叔e(cuò)，那家酒店這個(gè)月進(jìn)行了紅沖，開了新的藍(lán)字票，我當(dāng)時(shí)做賬是借管理費(fèi)用，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，這個(gè)月紅沖是不是，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，借應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù)，貸銀行存款，然后在做藍(lán)字借管理費(fèi)用，借進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，然后一月報(bào)增值稅是要填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的表那一欄對吧，那我電子稅務(wù)局勾選，是不是不用做什么

剛來新公司，他們的公司有點(diǎn)事，暫時(shí)不能報(bào)稅公戶暫時(shí)不能走賬。當(dāng)時(shí)購買的零星開支，都是以收據(jù)入的賬，這些小票以后有的能給開票。 如果現(xiàn)在開的小票做的管理費(fèi)用總計(jì)是，借管理費(fèi)用50萬，貸銀行存款50萬。 開了30萬的票，是不是紅沖30萬管理費(fèi)用，借管理費(fèi)用30萬（紅字），貸銀行存款30萬（紅字） 收到開出的票，一次性總數(shù)做分錄，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)。貸銀行存款 如果開的專票就按上屬分錄做，如果開的普票，就不用紅沖了，就按原來的分錄 我的理解對嗎老師