老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產(chǎn)的明細(xì)及發(fā)票復(fù)印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產(chǎn)時： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

A 公司2018年～2020年均未獲取到被投資單位 B 公司的審計報告（ A 公司規(guī)定需根據(jù)被投資單位的審計報告確認(rèn)投資收益），因此 A 公司在2018年，2019年，2020年的報表上均未確認(rèn)與 B 公司相關(guān)的投資收益。（A公司因為各種復(fù)雜的原因當(dāng)時就是沒辦法拿到被投資單位的審計報告） 2022年 初A 公司獲取到了 B 公司2018至2020年的審計報告，于是將與 B 公司有關(guān)的2018年至2020年3年的投資收益均計入到了2021年的賬上，影響了2021年當(dāng)年度的利潤。請問這種做法是可以的嗎？還是說應(yīng)該將2018-2020年3年的投資收益通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行賬務(wù)處理，影響以前年度的損益而不是2021年當(dāng)年的利潤。 現(xiàn)在A公司覺得因為當(dāng)時拿不到報表，無法準(zhǔn)確確認(rèn)計量投資收益，所以覺得將3年的投資收益全計入2021年是合理的，不違反會計法的。 老師，請問A公司做法違反會計法嘛，如果違反，違反的是哪一條呢

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經(jīng)付清對方的款了），我也想寫個說明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？

老師我想問一下行政事業(yè)單位購買無形資產(chǎn)驗收合格了過了半年才入卡片這個違反了哪條法規(guī)呢

老師我想問一下，無形資產(chǎn)驗收完成了，半年才錄入卡片，無形資產(chǎn)應(yīng)該在驗收單月錄入卡片，這個有什么法規(guī)的么