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老師,您好,請問企業(yè)所得稅匯算清繳時,A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表 這里按科目余額表的銷售費用,管理費用,財務(wù)費用,明細去填嗎、》與A104000期間費用明細表填寫的一致?

2024-05-27 18:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-27 18:14

你好,職工薪酬明細表根據(jù)應(yīng)負職工薪酬來做,你放到主營業(yè)務(wù)成本里面的也得填寫 期間費用明細表根據(jù)你的科目余額表里去填寫

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快賬用戶2673 追問 2024-05-27 18:20

但一直這樣提示,這兩邊不相等呢,我是按科目余額表明細來填的。

但一直這樣提示,這兩邊不相等呢,我是按科目余額表明細來填的。
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齊紅老師 解答 2024-05-27 18:24

好,你的工資所有的都在管理費用,銷售費用嗎?

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快賬用戶2673 追問 2024-05-27 18:36

是的,期間費用這個表我是按銷售費用,管理費用這些來填的,調(diào)整表是按應(yīng)付職工薪酬這些,是不是有問題,得都按銷售管理費用去填細項是嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-27 18:37

不是的,職工薪酬明細表里面就是有應(yīng)付職工薪酬來填寫。你看下你們單位有沒有做到主營業(yè)務(wù)成本、制造費用、生產(chǎn)成本這些的。

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快賬用戶2673 追問 2024-05-28 09:13

有個別的是做到勞務(wù)成本中去了,但計提時的是放在應(yīng)付職工薪酬的

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齊紅老師 解答 2024-05-28 09:15

你好,那期間費用就不包含這個勞務(wù)成本的,職工薪酬就包含在里面,所以不一致。

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你好,職工薪酬明細表根據(jù)應(yīng)負職工薪酬來做,你放到主營業(yè)務(wù)成本里面的也得填寫 期間費用明細表根據(jù)你的科目余額表里去填寫
2024-05-27
您好 企業(yè)所得稅匯算清繳A104000期間費用明細表職工薪酬不一定等于A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表的合計數(shù) 比如生產(chǎn)成本制造費用等科目下也有工資的話 就不會等于
2022-05-19
同學你好 填寫帳載金額和稅收金額 不用填寫調(diào)增的計稅基礎(chǔ)
2024-03-19
你好,嗯嗯,是的呢,是的
2020-04-20
對的,是的。工資的,需要填寫職工薪酬明細表。
2024-03-19
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