老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒(méi)有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問(wèn)題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒(méi)有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁(yè)

老師好，小規(guī)模納稅人企業(yè)，22年4季度所得稅申報(bào)表中，把財(cái)務(wù)費(fèi)用填在營(yíng)業(yè)成本里了，現(xiàn)在進(jìn)行22年所得稅匯算清繳年報(bào)，填財(cái)務(wù)報(bào)表（利潤(rùn)表）和所得稅匯算清繳年報(bào)表時(shí)把營(yíng)業(yè)成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用分開(kāi)可以嗎？這樣就和4季度填的報(bào)表不一樣了

老師，1、2021年匯算清繳已完成，2022年做賬發(fā)現(xiàn)21年賬有1筆賬錯(cuò)了，進(jìn)行年度損溢調(diào)整，借以前年度損調(diào)整，1萬(wàn)，貸，本年利潤(rùn)1萬(wàn)，，以前年度損溢調(diào)整怎么辦？2、現(xiàn)在申報(bào)2022年匯算清繳，怎么申報(bào)？按2022年資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表？（利潤(rùn)表中不包括以前年度損益調(diào)整）？

老師，請(qǐng)問(wèn)，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來(lái)負(fù)利潤(rùn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒(méi)有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤(rùn)，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧

老師，您好，我23 年有出售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，固定資產(chǎn)原值減少，當(dāng)時(shí)我做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在匯算清繳，需要調(diào)整到營(yíng)業(yè)外支出科目嗎？那我23年第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和第4季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表需要調(diào)整嗎？請(qǐng)老師指導(dǎo)