老師您好，麻煩問(wèn)下，我們公司在12月份做了20萬(wàn)的暫估成本，企業(yè)所得稅也報(bào)完了，現(xiàn)在2021年一月份才開(kāi)來(lái)成本票，那么我想問(wèn)這成本可以作為20年的成本少交企業(yè)所得稅嗎？匯算清繳的時(shí)候要不要調(diào)減20萬(wàn)成本？

小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

老師 你好 我想問(wèn)問(wèn)就是關(guān)于暫估成本這方面的問(wèn)題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來(lái)票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬(wàn) 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒(méi)來(lái) 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢

老師你好，現(xiàn)在給小規(guī)模公司做匯算清繳，23年12月開(kāi)了發(fā)票，當(dāng)時(shí)老板想要交企稅要做盈利所以就沒(méi)有暫估成本，是在24年1月暫估成本?，F(xiàn)在成本票已經(jīng)提供回來(lái)了，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在做23年匯算清繳需要把1月暫估成本剔除出來(lái)嗎？