請問老師，供貨商還未提供發(fā)票，材料已經(jīng)入庫且已經(jīng)被項目上領用完，麻煩請具體寫一下暫估入庫的分錄。謝謝！
借原材料貸應付帳款 這個項目是工程項目嗎？
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老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應付賬款——暫估入庫。領用時借主營業(yè)務成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？
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老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應付賬款——暫估入庫。上月領用時借主營業(yè)務成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了專用發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？具體分錄是多少？
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老師:請問一下，就是我們采購原材料已經(jīng)入庫，并且我們付款給供應商了，但是發(fā)票還沒有收到。這個目前狀況要怎么做分錄呢？
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請問老師，采購的材料已入庫，發(fā)票未開。做暫估入賬時，借原材料 貸應付賬款~中貸方是寫應付賬款—A供應商、B供應商分別記入。還是應付賬款—暫估入庫款一個科目中記入？
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老師好，我們是建筑施工企業(yè)，有材料已經(jīng)做了出入庫，并且確認了收入成本。但是由于市場環(huán)境的影響，材料價格下調(diào)，我們跟材料供應商協(xié)商一致，將已經(jīng)出入庫的材料也進行價格調(diào)整，對方開具紅票。請問這部分材料我們是整體做退庫，還是按差價做退庫呀？
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是的。我現(xiàn)在的疑惑主要集中在假如暫估入庫以后，結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工-材料費里，等后期發(fā)票來了以后是否全部做反分錄，再按發(fā)票做正確的分錄？
借原材料，貸應付賬款， 借工程施工，貸原材料。 發(fā)票到了， 借應付賬款，貸原材料， 借原材料， 貸工程施工， 借原材料，貸銀行存款， 借工程施工，貸原材料。
哦哦，那我理解的是對的哈
對的對的，理解的正確的
是否可以理解為所有的暫估按一個模糊的數(shù)據(jù)入庫，等正確來了先把之前暫估的做相反分錄，再按正確的做分錄，至于中間的差異是不是就歸入當期的損益了，是否需要調(diào)整？
是的對的，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本不需要調(diào)整
好的，謝謝老師。
?不用客氣，工作愉快