老師，你好。我們是用金蝶軟件做的賬，然后我們是做好幾套分賬，最后匯總出一個總賬。總賬每個月都平的。但是分賬的資產負債表就有時平，有時不平。我沒有發(fā)現。比如我現在出2月的報表，就發(fā)現兩個分賬里面，一個年初數不平，一個期末數不平。別的報表都是平的，科目余額表也是平的。請問，1,為什么會出現這種情況？2.這個月不平的資產負債表我需要如何調整呢？這個月總賬是平的，只有分賬的資產負債表不平……

老師，之前的會計記賬應交增值稅有點亂，現在想把這個科目理順，發(fā)現有漏記，或者記錯科目，還有發(fā)票未收到也記賬的情況，也有可能是納稅申報表申報填表的時候少一兩分錢的情況，我現在可以根據以前年度的納稅申報表的來修改嗎？還是我根據賬上的數來填差額部分？還有就是未收到發(fā)票，但是已經進行進項抵扣了，我這個要怎么弄呢，因為是兩年前的票了，應該是沒辦法拿回來了，我這個要怎么處理？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現在結轉本年度的本年利潤，就發(fā)現剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現在是1萬過，這個多余的數字就是調整 的企業(yè)所得稅的這個數字，我該怎么樣才能調整到實際數字？調整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調整數加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應該就填寫年報里的數字+調整數，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

老師好，我想問下現金流量表： 1、我們是遵循小企業(yè)會計準則報年報，然后發(fā)現現金流量表里面有地方和做賬系統(tǒng)不同，然后其中稅局年報中：現金流量表里沒有稅費返還，是否可以把金額加在：收到與其他警用活動有關的現金里？ 2、在填現金流量表的時候有個問題就是稅務局系統(tǒng)里的年報只能把期末現金余額算成做賬系統(tǒng)里第六大項期末現金及現金等價物余額，而不是期末賬上的現金余額，且稅局年報中無現金流量表附表項目，是不是這個原因導致的不對？但是我們上一年年報就是完全正確無誤的，所以想請問老師該怎么解決