您好老師，企業(yè)處置固定資產(chǎn)取得收入計(jì)入營業(yè)外收入，開具時(shí)繳納增值稅，那匯算清繳時(shí)繳納增值稅的這部分營業(yè)外收入如何填寫，如果填入營業(yè)外收入欄那增值稅申報(bào)營業(yè)收入與所得稅營業(yè)收入不相符，如果把這部分繳納增值稅的營業(yè)外收入填入營業(yè)收入欄(這欄是填寫主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入)，難道年底要把營業(yè)外收入轉(zhuǎn)入其他業(yè)務(wù)收入?

老師您好，請問現(xiàn)在小規(guī)模減按1%計(jì)征增值稅，且季度30萬內(nèi)免稅，銷售發(fā)票是開的1%稅率的稅額，增值稅申報(bào)表上免稅是按照3%計(jì)算，那么入賬免稅的營業(yè)外收入是按照增值稅的3%入賬，還是發(fā)票開的1%入賬呢？

請問一下老師，出售固定資產(chǎn)時(shí)有開具發(fā)票，收入是入其他業(yè)務(wù)收入，另外開票是開3%的發(fā)票，但是在申報(bào)時(shí)是減按2%繳納增值稅，減免的1%增值稅是入哪個(gè)科目呢？是入其他業(yè)務(wù)收入還是入營業(yè)外收入呢？

公司24年出售了一筆小汽車，開具了13%的發(fā)票，賬上是做的固定資產(chǎn)清理，但是增值稅申報(bào)的時(shí)候，是開具其他發(fā)票，給我列入了主營業(yè)務(wù)收入，結(jié)果這次匯算清繳，我的財(cái)務(wù)報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入跟增值稅報(bào)表的收入對不上，怎么處理

小規(guī)模納稅人開1%普票，不滿30萬時(shí)，免增值稅，勉稅金額看了申報(bào)表是按3%顯示，可是營業(yè)收入那按1%開票金額顯示的。現(xiàn)在營業(yè)外收入是1%算增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入后，申報(bào)所得稅時(shí)顯示抵減數(shù)大于營業(yè)外收入。這個(gè)賬務(wù)到底怎么處理？