實(shí)操模擬報稅中商貿(mào)企業(yè)(含匯算清繳)，東升電子(深圳有限公司)，這個模擬報稅中，納稅調(diào)整項目明細(xì)表 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 賬載金額53360，稅收金額27765.65，調(diào)增金額26194.35，這三個金額怎么算出來的？ 問題二，違約金11200怎么不填寫在稅收滯納金 調(diào)整金額欄？違約金不能在稅前扣除

老師，您好。企業(yè)所得稅匯算清繳中A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表上開辦費(fèi)沒有取得發(fā)票，應(yīng)該填寫在哪一欄上面呢？

2022年企業(yè)所得稅匯算清繳 A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表中的扣除類調(diào)整項目中的11項傭金和手續(xù)費(fèi)支出（保險企業(yè)填寫A105060），制造業(yè)是填寫網(wǎng)銀手續(xù)費(fèi)吧？ 還有暫估的但是一直未收到發(fā)票的，應(yīng)該填寫在哪里？

老師，2023年補(bǔ)交了2022年的企業(yè)所得稅100元，滯納金20元，分別該填寫在年報中納稅調(diào)整項目明細(xì)表哪個項目下？

你好，我賬面上暫估40萬，目前發(fā)票開回來30萬，還差10未開回，匯算清繳調(diào)增應(yīng)該填寫在A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表中的“二、扣除類調(diào)整項目”里的30欄。具體填寫方式是在“賬載金額”中填寫賬面暫估40萬，稅收金額填寫30萬，調(diào)增金額10萬。這樣填寫對嗎？