你是補計提2023年的嗎

我是在做23年匯算清繳，填A(yù)105050表，計提更少，實際支付更多

這樣也按實際的填嗎？

哦，那就納稅調(diào)減就可以了。補計提的，補支付的，這些都是在實際金額，稅收金額里面。

那稅收金額就是填實際發(fā)生額嗎？

對的，是的，是這么做的前提是得允許稅前扣除。

那這張表有職工福利費支出，賬載金額是你賬上計提的應(yīng)付職工薪酬—福利費貸方發(fā)生額合計， 實際金額是實際支付出去的應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計，把1-12月就算跨年補計提的也揪出來是嗎？那如果其他科目里面管理費用也有福利費，那也要去找出來嘛

是的，對的，是這么做的。

第五點各類基本社會保障性繳款給職工買各類基本保險的，也一樣！

對的是的，這個是企業(yè)負擔的社保

那期間費用表也是這樣找還是期末數(shù)就可以？

期間費用表根據(jù)發(fā)生額來填寫。

全年累計發(fā)生額嗎？不用像a105050表一樣要跨年找出來吧？

你好，按照你帳上的來填寫就可以的，你的發(fā)生額是多少？他填寫多少，調(diào)增調(diào)減的，不要在這里考慮。

所得稅匯算清繳時a105050職工薪酬這張表，工資薪金，包括也制造費用工資嗎？

對的是的包含在里面的。

那職工薪酬福利費，包括也制造費用福利費嗎？

對的對的包含在里面。

社保的，教育經(jīng)費的都包含。

A105050工會經(jīng)費支出，賬上做的是借，管理費用一職工薪酬一工會經(jīng)費10000，貸，應(yīng)交稅費一工會經(jīng)費10000，這個算不算？