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Q

老師您好,我們是建筑服務業(yè)一般納稅人,現(xiàn)在要賣一臺舊辦公設備和一臺舊機械設備,請問: 1,開票:開票稅目開什么呢?我們可以給對方開專票拿去抵嗎?這個票自己開了可以拿專票抵扣嗎? 2,做賬:我們買了這倆舊固定資產(chǎn),怎么做賬?分錄是啥? 3,賣這個固定資產(chǎn),除了簽合同,收錢開票,是否要做其他處理呢?

2024-05-20 09:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-20 09:05

第一個開辦公用品和舊機械的就可以的,具體的什么機械你說一下的,這里沒法給你寫 你們給對方開專票,對方是一般納稅人,一般計稅的收到可以抵扣。

頭像
齊紅老師 解答 2024-05-20 09:05

第二個,借固定資產(chǎn)清理 累計折舊, 貸固定資產(chǎn), 借銀行存款, 貸固定資產(chǎn)清理應交稅費, 然后把固定資產(chǎn)清理余額結轉到營業(yè)外收支

頭像
齊紅老師 解答 2024-05-20 09:05

第三個不需要做其他的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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