老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師，就我們是開超市的公司，就是假設(shè)說買一千塊錢的某個商品，當(dāng)時進(jìn)來超市在進(jìn)銷存系統(tǒng)里面做了入庫，然后又原封不動的退回去了，這個我做暫估入庫的時候，這個分錄咋做呢？

老師 我問個問題 就是說的是，我們財務(wù)經(jīng)理說的 就是說 我們的暫估入庫 就是做一遍暫估 就可以了 下一個月 發(fā)票來了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫存的類 比較多 啥意思 沒有聽懂 就 就是借方是暫估的庫存商品 貸方是 預(yù)提費用

老師 我問個問題 就是說的是，我們財務(wù)經(jīng)理說的 就是說 我們的暫估入庫 就是做一遍暫估 就可以了 下一個月 發(fā)票來了 就不用重新做一遍了 只做一次就好了 我們是小規(guī)模的超市 庫存的類 比較多 啥意思 沒有聽懂 就 就是借方是暫估的庫存商品 貸方是 預(yù)提費用

老師，我們是個體戶開超市的，然后我們跟一些公司或者個人聯(lián)營的那個會計分錄怎么做？就是我現(xiàn)在做4月份的賬呢？聯(lián)營業(yè)就是他們把他們的貨放我們超市，我們幫他們代賣，扣點，比如他們9我們1，老師能聽懂嗎？現(xiàn)在這個會計分錄我咋做呢？他們賣的貨也在我們的進(jìn)銷存軟件里，然后我們還有自己的貨，就是合在一起賣，進(jìn)銷存軟件又可以拉出來，這些聯(lián)營的4月份賣貨的收入？我現(xiàn)在確認(rèn)收入，肯定不能把聯(lián)營的收入也算我們的把？現(xiàn)在咋處理呢？聯(lián)營商給我們開商品發(fā)票？