請(qǐng)問(wèn)老師！就是我現(xiàn)在做賬也是都有掛預(yù)付。那我就是材料跟發(fā)票都還沒(méi)到的時(shí)候，我不是就先做了，借預(yù)付，貸銀行。然后我這個(gè)是有材料的，就會(huì)有入庫(kù)單，剛剛領(lǐng)導(dǎo)的意思就是說(shuō)，先暫估入庫(kù)，那我不是就要，借原材料（這個(gè)材料就是含稅的進(jìn)）貸應(yīng)付-暫估。那我這時(shí)候出庫(kù)單也來(lái)了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時(shí)候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個(gè)不是就對(duì)不上了。等后面我收到發(fā)票的時(shí)候，我就要先把前面入庫(kù)的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫(kù)。然后這個(gè)出庫(kù)的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫(kù)的。天哪，這樣有別的辦法嘛

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師 我問(wèn)一下 我們平時(shí)暫估入庫(kù)比較多 借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸暫估入庫(kù) 一個(gè)月比較多 怕亂 這樣就做一個(gè)表格 暫估商品 來(lái)了票 就消掉一個(gè) 到都來(lái)了票 表就消沒(méi)了 應(yīng)付暫估也是0這樣可以嗎

老師，就是是這樣子的，我們是小規(guī)模公司，就是開(kāi)超市的，因?yàn)槊總€(gè)月，基本上流程都是先到貨然后往后月份再付款再開(kāi)進(jìn)來(lái)發(fā)票？這樣子我們就會(huì)有一個(gè)暫估入賬的分錄，由于我們是小規(guī)模納超市，分的庫(kù)存商品的類別又特別多，那么做起來(lái)很多？我就問(wèn)這個(gè)，暫估的分錄可以不做嗎？省略掉可以嗎？

老師，就是是這樣子的，我們是小規(guī)模公司，就是開(kāi)超市的，因?yàn)槊總€(gè)月，基本上流程都是先到貨然后往后月份再付款再開(kāi)進(jìn)來(lái)發(fā)票？這樣子我們就會(huì)有一個(gè)暫估入賬的分錄，由于我們是小規(guī)模納超市，分的庫(kù)存商品的類別又特別多，那么做起來(lái)很多？我就問(wèn)這個(gè)，暫估的分錄可以不做嗎？省略掉可以嗎？我不明白，財(cái)務(wù)經(jīng)理為啥要我大費(fèi)周折的做這些暫估的分錄呢？不煩嗎？