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Q

付了研發(fā)人員的社保,應(yīng)該怎么做憑證?

2024-05-15 17:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-15 17:37

您好!這個(gè)借研發(fā)支出-資本化支出-XX項(xiàng)目-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 然后支付,借應(yīng)付職工薪酬-社保 貸銀行存款

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:38

要是有兩個(gè)項(xiàng)目 ? 我這就一個(gè)人的社保 ?還需要分開嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:39

你好,是的,是需要分開的。

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:39

比如社保100元 還需要把社保分成50 分到第一個(gè)項(xiàng)目里嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:39

你好!是的,是要分開

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:40

按什么分呀? 按研發(fā)人員的上班時(shí)間?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:40

您好!可以的,可以按這個(gè)。

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:40

用數(shù)字舉個(gè)例子 怎么算呀?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:41

你好!比如一個(gè)月,有10天做這個(gè),20天做那個(gè)

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:44

比如呢 社保是300元, 怎么分金額?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:45

你好!你可以A100元,B項(xiàng)目200元

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:46

650元社保呢? 公式怎么算出來的?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:46

你好!也是一樣的,一個(gè)三分之一,一個(gè)三分之二

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:48

社保和醫(yī)保還需要分開嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:48

你好!不需要單獨(dú)分開,就看整體社保費(fèi)就行

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 18:04

如果是 7月交了 7月的社保 還補(bǔ)了6月的社保, 那6月的社保要做在7月嗎? 還是說把6月和7月的加在一起?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 18:06

你好!憑證分2個(gè)做了

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 18:08

也就是兩個(gè)憑證 6月的社保7月的社保 都要做在7月的賬里?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 18:08

你好!是的,就是這樣

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您好!這個(gè)借研發(fā)支出-資本化支出-XX項(xiàng)目-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 然后支付,借應(yīng)付職工薪酬-社保 貸銀行存款
2024-05-15
您好,計(jì)提社保,借研發(fā)支出貸:應(yīng)付職工薪酬
2024-06-11
計(jì)提的時(shí)候應(yīng)該借研發(fā)費(fèi)用或研發(fā)支出貸應(yīng)付職工薪酬。
2024-07-15
你好!1.計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用(或其他成本費(fèi)用科目),貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資,貸:銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金, 3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保,借:管理費(fèi)用(或其他成本費(fèi)用科目),貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保,其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金,貸:銀行存款 5.繳納個(gè)稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅,貸:銀行存款
2024-07-15
您好 計(jì)提 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資、社保費(fèi) 借:研發(fā)支出-資本化支出-工資、社保費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸;應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 支付 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸:銀行存款 考勤表 工資表 付款申請? 發(fā)放工資回單
2023-12-05
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