22年交了137.5的工會籌備金，23年4月退了一般，23年做22年的年度匯算清繳時，工會經(jīng)費支出這項賬載金額、實際發(fā)生額及稅收金額應(yīng)該怎么填？

請問23年2月補提22年度工資薪金，通過以前年度損益科目補提的，那做22年匯算清繳時，《職工薪酬支出及納稅調(diào)整表》賬載金額包含23年補提的工資金額嗎？真誠發(fā)問，希望老師講解

提問：年度企業(yè)所得稅申報表里的賬載金額是指23年里的應(yīng)付職工工資嗎 實際發(fā)生額是指23年年里實際付出去的工資嗎（包括補發(fā)和代墊工資？）

老師，匯算清繳時工資薪金支出填報數(shù)據(jù)，賬面和個稅系統(tǒng)有一萬多差額，這個差額是22年的工資在23年支付，有退匯和調(diào)增，所以體現(xiàn)在了23年應(yīng)付職工薪酬科目下面，那我應(yīng)該按哪個數(shù)據(jù)填報？是不是按個稅系統(tǒng)也就是實際支付金額填寫？

請教下匯算清繳。假設(shè)我司22年12月的工資10000當(dāng)時錯誤計提在23年的憑證里，在22年的匯算清繳里已進(jìn)行調(diào)整。既在22年的A105050表的工資薪金支出里，填寫實際發(fā)生額里加上了這筆12月工資10000，最終納稅調(diào)整額是-10000。而23年的工資薪金支出，賬薄金額是22年12的10000+23年1-12月，實際發(fā)生額是23年1-12月，最終23年的納稅調(diào)整額剛好是+10000。請問這樣填寫是正確的嘛？