總分機(jī)構(gòu)，今年第1季度沒(méi)有申報(bào)總公司合并企業(yè)所得稅申報(bào)的話，今年第2季度開(kāi)始可以分支機(jī)構(gòu)的匯總到總公司申報(bào)企業(yè)所得稅嗎
您好，可以，所得稅申報(bào)也是季末時(shí)本年累計(jì)數(shù)申報(bào)，計(jì)算所得稅減1季度 已交的，才是本季度應(yīng)交的
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總分支機(jī)構(gòu)第一年，企業(yè)所得稅，無(wú)需分配給分支機(jī)構(gòu)申報(bào)，由總機(jī)構(gòu)合并申報(bào)。請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)（A表）17-20行要不要填寫(xiě)。 老師，你幫我看看，我們這樣沒(méi)有填寫(xiě)17-20行對(duì)嗎？
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老師 分支機(jī)構(gòu)成立的第一年并且總公司只有這一個(gè)分支機(jī)構(gòu)的情況，總分機(jī)構(gòu)可以選擇匯總申報(bào)企業(yè)所得稅嗎？
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我是分公司的會(huì)計(jì)，今年7月份向稅務(wù)局申請(qǐng)了企業(yè)所得稅匯總納稅申報(bào)并且有效期起始日期是7月1號(hào)。分公司今年1季度有收入，7月份也有收入，請(qǐng)問(wèn)在10月份申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表的填報(bào)思路?我是這樣理解的，不知對(duì)不對(duì)?今年1、2季度企業(yè)所得稅季報(bào)按1、2季度的收入-成本-費(fèi)用算出利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅； 今年3季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表分兩部分來(lái)申報(bào)：今年1、2季度的利潤(rùn)填在企業(yè)所得稅季度報(bào)表上半部分，今年3季度企業(yè)所得稅申報(bào)表下半部分根據(jù)總公司提供的分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配表填寫(xiě)
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企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)。季度申報(bào)怎么申報(bào)，已經(jīng)做了企業(yè)所得稅納稅匯總備案？嗯，總公司上一年度是小型微利企業(yè)。
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總分機(jī)構(gòu)，今年第1季度沒(méi)有申報(bào)總公司合并企業(yè)所得稅申報(bào)的話，今年第2季度開(kāi)始可以分支機(jī)構(gòu)的匯總到總公司申報(bào)企業(yè)所得稅嗎
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增值稅哪些專票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)？區(qū)分小規(guī)模還是一般納稅人嗎？
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老師，我剛收到這樣一條信息。但是我2024年企業(yè)年報(bào)已經(jīng)報(bào)了的
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上個(gè)月新增一個(gè)員工，但是當(dāng)月又離職了，9月份我給她做了社保轉(zhuǎn)入然后又做了退工， 難道要給她交9月份社保嗎？
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申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，需要填一個(gè)資產(chǎn)是否損失，這個(gè)怎么填
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現(xiàn)在開(kāi)票要求嚴(yán)不嚴(yán)格，比如說(shuō)伊利牛奶原味125ml， 有些客戶要求比較多的，要求只開(kāi)"牛奶""兩個(gè)字，數(shù)量多少件這樣。能這樣開(kāi)票嗎？
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，有負(fù)數(shù)余額，是代表什么？
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核定征收期間，超額度了。我如果更正申報(bào)，來(lái)年還能繼續(xù)核定征收么
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凈資產(chǎn)就是報(bào)表里的所有者權(quán)益對(duì)嗎
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那現(xiàn)在我要問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，具體一點(diǎn)，7月發(fā)放6月工資表工資，因?yàn)楣举~上錢(qián)不夠，給其中一個(gè)人延期發(fā)放，在8月進(jìn)行發(fā)放。 6月工資總額4萬(wàn)，其他人社保個(gè)人部分是0，這個(gè)人的應(yīng)發(fā)工資是1萬(wàn)，社保個(gè)人部分是500，個(gè)稅是200，我在當(dāng)月應(yīng)該怎么做賬，下月發(fā)放他的工資又該怎么做賬
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殘疾人保障金，工資總額是只要發(fā)放工資都算嗎
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不是現(xiàn)在的問(wèn)題，是去年都獨(dú)立核算的形式，分公司和總公司去申報(bào)的各自的稅現(xiàn)在想在總公司申報(bào)，但是第1季度這不就已經(jīng)報(bào)完企業(yè)所得稅了嗎，那這要報(bào)第二季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，我們想把總共的分支機(jī)構(gòu)都匯總到總公司所在城市去繳納所得稅。預(yù)扣預(yù)繳所得稅，那我這個(gè)需要在總公司到稅務(wù)局去備案嗎？這個(gè)流程是怎么樣的才能在第2季度今年的第2季度開(kāi)始在總公司所在城市匯總繳納預(yù)扣預(yù)繳企業(yè)所得稅呢
哦哦，明白，要備案的。這個(gè)備案多久能生效沒(méi)有文件說(shuō)哦，您要咨詢下總公司的稅務(wù)專管員，他說(shuō)了算。您看我們的只有新登記 時(shí)填寫(xiě)， 1、填寫(xiě)分公司信息： 注意：參與匯算清繳標(biāo)識(shí)寫(xiě)否， 2、填寫(xiě)總公司信息：分支機(jī)構(gòu)等級(jí)：2級(jí)（總公司就到這個(gè)分公司就選2級(jí)?？偣镜椒止?又再到這個(gè)分公司就要選2級(jí)以下。就地繳納標(biāo)識(shí)選是。 注：總公司也要做企業(yè)所得稅備案。流程一樣。如果備案時(shí)顯示非總分機(jī)構(gòu)不允許備案，說(shuō)明當(dāng)時(shí)稅務(wù)報(bào)道時(shí)總分機(jī)構(gòu)類(lèi)型代碼選錯(cuò)了。查看流程：登錄電子稅務(wù)局--點(diǎn)擊我要辦稅--綜合信息--一照一碼信息查看是否寫(xiě)錯(cuò)