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2024-05-09 14:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-09 14:35

1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計(jì)提公司部分社保和公積金 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保,公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分 3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保,公積金(個(gè)人部分) ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 4上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分) ????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個(gè)人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

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快賬用戶8996 追問 2024-05-09 14:46

提前打的這些費(fèi)用 如何做賬呢 是確認(rèn)收入嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-09 14:50

是的,你們收到錢就計(jì)入收入,支付時(shí)就計(jì)提成本

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快賬用戶8996 追問 2024-05-09 15:01

支付的是結(jié)轉(zhuǎn)到成本 上邊分錄沒涉及到成本啊

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齊紅老師 解答 2024-05-09 15:03

我只是提供思路,您按實(shí)際情況修改刪減科目就是

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