納稅調(diào)增？之前都是當(dāng)月暫估，次月進(jìn)了就沖暫估，只有紅沖一筆?，F(xiàn)在只是跨年了，我可以像之前紅沖一筆，然后進(jìn)的就正數(shù)處理嗎，紅沖那一筆暫估的，可以嗎

你好，就像你昨天舉的那一個(gè)例子，你原材料做了30萬，收到了發(fā)票20萬，那你10萬還沒有收到，不納稅調(diào)增嗎？實(shí)際原材料也是收到了30萬，只不過是發(fā)票10萬沒有收到。

嗯，那個(gè)昨天10萬沒到的確要調(diào)增，成本也要調(diào)增，那個(gè)明白了。現(xiàn)在這個(gè)是原材料先到了30萬用了暫估，票在次月補(bǔ)開了，全額補(bǔ)了30萬，我不用調(diào)增，就是這個(gè)賬只沖一筆暫估，借庫存商品暫估負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)，可以嗎？還是也要像昨天那樣做4筆？我就想說做第一筆沖暫估那個(gè)，還是做1.2.34筆全沖

你好，現(xiàn)在不是實(shí)際發(fā)生了，就是40嘛，你賬上不能紅沖吧，所以只需要稅法上調(diào)增10萬就行。

你就理解了一個(gè)原則，你賬上沒有虛增，賬上就不應(yīng)該調(diào)整，調(diào)表不調(diào)賬。

嗯，我現(xiàn)在就是調(diào)賬，賬調(diào)了表就會(huì)調(diào)，這個(gè)我知道，但我現(xiàn)在就是2點(diǎn)不明白，一個(gè)是，比如虛增30萬沒到票我賬是都調(diào)，調(diào)出來1.2.3.4步，成本利潤那些都調(diào)。 第二個(gè)是，沒虛增，就是先暫估30萬，票后面全到了30萬，我現(xiàn)在是調(diào)1筆賬，沖暫估，其他2.3.4步成本利潤那些不用調(diào)，還是要調(diào)

沖暫估是什么原因？是發(fā)票到了嗎？如果是的話，需要全部的紅沖。

發(fā)票到了，貨也到了，不用全部紅沖吧，我就沖一筆，之前借庫存商品貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在紅沖了再正數(shù)同樣金額做一筆，不做全部的紅沖那些成本利潤，可以嗎

暫估和發(fā)票一樣的，你可以不用動(dòng)，把發(fā)票貼到上面就行。

好，如果分批進(jìn)來的，我就按金額一筆一筆沖了再正數(shù)就好吧，其他成本利潤不用再做了吧

對(duì)的，可以這么做的。

好的，我知道了，如果沒到票全部1.2.3.4步紅沖，如果到票就只紅沖第一步，正數(shù)再入第一步就好對(duì)嗎

可以的，可以這么做的。

終于懂了，太感謝老師了，今天又學(xué)到了

不用客氣，工作愉快。

買杯奶茶喝，一點(diǎn)點(diǎn)心意

已經(jīng)收到 不用那么客氣的 這都是應(yīng)該的 以后不用發(fā)的 我也給回復(fù)

您的專業(yè)能力強(qiáng)，值得！