老師，請問，我這的一般納稅人公司，到2022年12月31日，計提的100萬，供應(yīng)商沒給開票過來，是在2023年4月份給開過來計提的這100萬的發(fā)票，那2023年5月份，匯算清繳，這100萬，需要調(diào)增嗎？

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當時發(fā)生業(yè)務(wù)時，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當時一月份申報的時候出現(xiàn)比對不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強制通過申報，就強制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負數(shù)了。這個強制申報就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當時發(fā)生業(yè)務(wù)時，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當時一月份申報的時候出現(xiàn)比對不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強制通過申報，就強制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負數(shù)了。這個強制申報就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢（老師，好。這些數(shù)，我只是假設(shè)的，）

我的2023年年末未分配利潤是100萬，其中包含2023年我預提了費用12萬，在2024年一月份收到了2023年費用發(fā)票8萬，我做的分錄是在01月先把預提的費用分錄沖銷借其他應(yīng)付款-預提費用12萬，貸：利潤分配-未分配利潤12萬，收到的費用發(fā)票分錄是，借利潤分配-未分配利潤，應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額，貸：庫存現(xiàn)金。目前看報表2023年年末的報表體現(xiàn)未分配還是100萬，2024年02月份報表，假如一月二月合計的本年利潤是20萬。2月末的資產(chǎn)負債表報表未分配利潤應(yīng)該是100+20+12-8=124萬，那么五月底之前的匯算清繳提報報表是選擇區(qū)間2023.01.01至2023.12.31還是哪個區(qū)間呢，如果按照2023年的區(qū)間選擇的話，那未分配利潤就不準確了呢。老師看看我上面表達的有沒有問題？詳細給指點一下？感激！

老師，請問，2023年12月份供貨商應(yīng)該給我開具發(fā)票20萬，當時沒有開具，賬上，我就計提的20萬原材料，2024年4月份，只開具了18萬，剩下的不給開了，那2023年我計提的20萬，在匯算清繳填寫報表時，需要調(diào)增2萬嗎？