老師您好，今年1月份我們已經(jīng)申報(bào)過年終獎(jiǎng)的個(gè)人所得稅了（一次性獎(jiǎng)金填報(bào)）。但是后來做賬過程中，財(cái)務(wù)經(jīng)理說我們發(fā)了超市卡每人500元，共24500元，也應(yīng)該計(jì)入年終獎(jiǎng)?，F(xiàn)在她讓把這24500元當(dāng)做工資的一部分在2月份中計(jì)提一次，24500單獨(dú)做了一個(gè)工資表?？墒俏也惶靼?，個(gè)所稅這塊應(yīng)該怎么辦？這些錢當(dāng)時(shí)按費(fèi)用處理的，申請(qǐng)報(bào)銷直接對(duì)公轉(zhuǎn)賬給超市了。我這次月初發(fā)工資的時(shí)候，24500的工資表和正常的工資表是兩張，怎么帶入系統(tǒng)做個(gè)稅?有點(diǎn)懵。

老師，我現(xiàn)在遇到一個(gè)很棘手的問題想讓你幫忙出個(gè)辦法。2022年12月制造費(fèi)用有余額，前期公司一直走的研發(fā)費(fèi)用，這個(gè)制造費(fèi)用包括蒸汽費(fèi)，工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個(gè)費(fèi)用走到了制造費(fèi)用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0?，F(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個(gè)制造費(fèi)用有余額，把他加到存貨里面了資產(chǎn)負(fù)債表年初余額平了?，F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負(fù)債表的余額不平了，本期如果把年初的制造費(fèi)用和本期的制造費(fèi)用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫存商品里庫存商品就會(huì)變成負(fù)數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標(biāo)準(zhǔn)成本錄入的。如果本期的蒸汽費(fèi)折舊費(fèi)工資走到制造費(fèi)用里相當(dāng)于加了2次?，F(xiàn)在不知道這個(gè)賬該怎么做了。

老師，一個(gè)建筑機(jī)械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了?，F(xiàn)在客戶讓我?guī)退鲑~報(bào)稅。不太專業(yè)，請(qǐng)問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風(fēng)險(xiǎn)？ ③4月份填報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候，在沒有成本票的情況下，營(yíng)業(yè)收入填5400元，營(yíng)業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎(chǔ)上），管理費(fèi)用填寫12000元，最后報(bào)表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結(jié)中……

建筑行業(yè)，一個(gè)建造師每年費(fèi)用18000元/年,每月分?jǐn)?500元，我在3月份賬里與工資表里才計(jì)提這個(gè)建造師費(fèi)用3個(gè)月工資1500*3=4500+個(gè)人承擔(dān)的社保422=4922元，剛剛領(lǐng)導(dǎo)讓我把3月份工資發(fā)了，把這個(gè)建造師費(fèi)用18000元一次發(fā)給他，請(qǐng)問我這賬該怎么做？能一次發(fā)18000元嗎？

3月份計(jì)提工資30513.62元，3月份申報(bào)個(gè)稅也是30513.62元。4月份發(fā)放3月份工資把一個(gè)建造師的的一年費(fèi)用18000元全部一次性發(fā)放了，還有一個(gè)建造師的費(fèi)用每月在分?jǐn)?，截?月份累計(jì)分?jǐn)偟墓べY6000元這個(gè)人的4月份發(fā)放3月份的工資并未發(fā)放，3月份工資表計(jì)提數(shù)是30513.62，實(shí)放工資應(yīng)該是28062元，但銀行流水發(fā)的是35562，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎寫？