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老師,請(qǐng)問(wèn)年底匯算清繳,職工薪酬這張表中張載金額,實(shí)際發(fā)生金額,稅收金額分別應(yīng)該咋么填寫(xiě),謝謝

2024-04-24 15:48
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-24 15:50

要是全部計(jì)提并且發(fā)放的這三個(gè)數(shù)據(jù)是一個(gè)數(shù)。

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快賬用戶(hù)3395 追問(wèn) 2024-04-24 15:52

如果12月計(jì)提的工資,但是是次年1月發(fā)放的,那這個(gè)是咋么填寫(xiě)

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齊紅老師 解答 2024-04-24 15:53

你好 發(fā)的就行 就是計(jì)提 和發(fā)的一樣金額? ?填寫(xiě)一樣的數(shù)據(jù)? ?這三個(gè)都填寫(xiě)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)金額

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齊紅老師 解答 2024-04-24 15:53

匯算清繳前發(fā)的工資可以稅前扣除。1月份發(fā)的也包括實(shí)際支出這里。

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快賬用戶(hù)3395 追問(wèn) 2024-04-24 15:54

好的,謝謝!

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齊紅老師 解答 2024-04-24 15:56

不客氣問(wèn)題解決,請(qǐng)好評(píng),謝謝。

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要是全部計(jì)提并且發(fā)放的這三個(gè)數(shù)據(jù)是一個(gè)數(shù)。
2024-04-24
你好,匯算清繳表A105050職工薪酬中的稅收金額填實(shí)際發(fā)生額
2021-05-14
同學(xué)你好 第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼;也就是實(shí)際支付工資總額。 第2列“稅收金額”填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的工資薪金。 如本行第1列≥第2列,第1列減去第2列的差額填入本行第3列“調(diào)增金額”;如本行第1列<第2列,第2列減去第1列的差額填入本行第4列“調(diào)減金額”。
2021-04-26
賬單金額填寫(xiě)計(jì)提的 實(shí)際金額是實(shí)際支付出去的 稅收金額,是允許抵扣企業(yè)所得稅的, 如果沒(méi)有扣除,比例和實(shí)際金額是一樣的。
2023-03-15
你好,帳載實(shí)際發(fā)生和稅收金額應(yīng)該是一致的,因?yàn)榈搅爽F(xiàn)在上年度的工資應(yīng)該全部發(fā)完了的
2021-05-11
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