Q
老師社保公積金需要計提嘛？計提分錄怎么做
2024-04-19 16:12
2024-04-19 16:14
你好，社保、公積金是需要計提的。分錄是 借：生產(chǎn)成本，管理費用等科目 貸：應付職工薪酬—社保，公積金?
相關問題討論
你好，社保、公積金是需要計提的。分錄是
借：生產(chǎn)成本，管理費用等科目
貸：應付職工薪酬—社保，公積金?
2024-04-19
您好
社保公積金需要計提
計提
借：管理費用——工資等
管理費用-福利費
管理費用——單位社保費等
管理費用——單位公積金
貸：應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬-福利費
應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金
發(fā)放工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
應交稅費——個人所得稅
銀行存款
上交
借：應付職工薪酬——單位社保費等
應付職工薪酬——單位公積金
其他應收款——個人公積金
其他應收款——個人社保費
應交稅費——個人所得稅
貸：銀行存款
2021-03-17
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022-10-25
你好； 對的；按照部門費用做 ；2.??
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應付職工薪酬——社保
其他應收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
?
?
2023-05-18
學員您好，是的，對的，員工部分是代付代繳，不存在損益問題
2023-04-20
相關問題
-
Q
計提社保公積金和繳納社保公積金的分錄分別怎么做啊
-
Q
老師，計提工資和社保公積金，繳納工資社保公積金怎么做分錄呢？
-
Q
社保計提，公積金計提，工資發(fā)放扣除社保、公積金，分錄怎么做
-
Q
老師計提社保公積金時只計提公司部分嗎？員工支付的部分不計提？具體計提發(fā)放工資社保公積金分錄怎么做呢
-
Q
計提社保和公積金需要具體到哪個部門哪個人員嗎？計提工資社保和公積金會計分錄怎么做
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，咨詢一下，現(xiàn)在學堂沒有公開課了嗎？
-
老師你好，我們分公司上月開票200多萬，現(xiàn)在賬上成本也有200多萬，我可以把成本全部結轉嗎？
-
老師，公司補貼員工社保，他工資不變，公司補貼給他的社保部分需要申報個稅嗎？到底需要員工承擔這部分社保補貼的個稅金額嗎
-
老師，公司要注銷，賬上還有30萬庫存，時間較長，有5-8年，質量不好了，我們可以成本價的7折出售給股東嗎？稅務那邊怎么需要些什么資料說明？
-
個稅申報不小心超了30人，怎么做才能不交殘保金？
-
老師你好，我想咨詢一下你，暫估入庫，我的思維是先暫估，第二個月紅沖，然后再入正確的對吧
-
老師，預繳企業(yè)所得稅時，研發(fā)費用可以加計扣除嗎？
-
老師您好，小規(guī)模納稅人的廠房出租收的租金每個月不超過十萬塊錢開的普票，不需要交增值稅嗎？
-
個稅申報超過32人了，怎么處理才能不交殘保金？
-
請問老師，企業(yè)出售固定資產(chǎn)的完整分錄
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
如果沒計提，是職工工資基數(shù)就少了嗎
直接走管理費用-社保公積金 其他應收款 貸銀行存款
你好，如果沒有計提，就補計提。 與職工工資基數(shù)無關
沒走應付職工薪酬科目，這個企稅年報不是職工薪酬-工資為基數(shù)嘛？跟這個沒影響是啊
那嘛年底一起補計提可以嘛
你好，你是指企稅年報什么 以工資為基數(shù)呢？ 而且這個不是 工資，是社保和公積金啊? 需要在發(fā)現(xiàn)的時候，趕緊補計提?