找郭老師 您好老師，之前咨詢過您，匯算清繳不想退稅，直接調(diào)增，可以直接把應納稅額調(diào)整為0嗎？這樣會不會顯得很假？還是調(diào)成多少補交一點所得稅比較好？
直接調(diào)整就行，不用多交稅
-
Q
老師，請教一個問題，有個公司，成立了三年多了，做了一個項目，是建設那種很大型休閑度假的地方，一直都只有成本支出，沒有收入，所以就已經(jīng)連續(xù)三年虧損了，會計想在2021年匯算清繳的時候納稅調(diào)整，把成本費用那塊全部調(diào)減，直至應納稅所得額為0，這樣應納稅額也為0了，這樣可以嗎？
-
Q
老是您好，我想問一下，以前我們公司賬上應交稅費科目下的營業(yè)稅有一個借方余額2萬多，以前會計說是已繳納未計提的，所以年底我補提了，就平了，但是做所得稅匯算的稅務所說，應該做到以前年度損益調(diào)整，我不太清楚這個分錄怎么做，補提過的還需要改嗎
-
Q
提問# 一、稽查補查稅，其中補繳2018年度企業(yè)所得以及滯納金 問題1:企業(yè)會計入賬借:營業(yè)外支出~滯納金 10萬元，貸:銀行存款 10萬元。 同時，這個營業(yè)外支出~滯納金科目這個可以直接通過以前年度損益調(diào)整，直接沖減利潤分配~未分配利潤嗎？還是說掛在營業(yè)外支出科目，等年度匯算清繳時候，調(diào)增應納稅所得額? 問題2：往年的應收賬款和其他應收賬款，超過三年了，確定余額收不回來了，小企業(yè)會計準則，直接可以經(jīng)過以前年度損益科目過度，沖減未分配利潤嗎？還是只能掛在營業(yè)外支出這個科目，等匯算清繳時候，調(diào)增應納稅所得額（只是掛太久未收回來，又沒有充分證據(jù)資料）? 以上兩種情況，老師幫給出一下正確會計分錄和對企業(yè)年度匯算清繳是否要調(diào)增詳細解答一下，謝謝。
-
Q
老師，請問一下之前的兼職會計把賬做的很亂，現(xiàn)在公司想把賬做成一套賬，盡量規(guī)范。我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多賬上和實際都對應不了，具體原因時間太久，之前的銀行賬都對應不了，所以不好查賬，我現(xiàn)在直接按營業(yè)外收支來調(diào)賬，可以嗎？明年匯算清繳的時候會納稅調(diào)整嗎
-
Q
老師，23年多計提了幾百元的借管理費費用(工會經(jīng)費)，貸其他應付，今年調(diào)整，一是直接通過當期損益調(diào)整；二是通過以前年度損益調(diào)整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對填報匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報時是有什么不同？哪些科目發(fā)生變動？我如果通過以前年度損益調(diào)整，那我還要同時計算應補交的所得稅金額入賬是吧？
熱門問答 更多>
-
老師：請問我們單位是房東，租戶也是單位因為特殊原因讓其他單位代付租金給我們可以嗎？如果可以發(fā)票能不能開給我們的祖戶？
-
公司是做跨境電商的 一家深圳貿(mào)易公司 和一家香港公司 目前基本是B2B形式出口給香港公司做退稅 再通過香港公司在亞馬遜平臺售賣。 現(xiàn)在遇到一個問題，想咨詢一下老師，就是 目前合作的一家供應商經(jīng)常被函調(diào)，而且時間很久才函調(diào)結(jié)束，我想問我們 可以讓供應商開一家小規(guī)模分公司 ，給我這邊開普票 正常報關(guān)出口 不做退稅嗎
-
增值稅系統(tǒng)出現(xiàn)問題手動填的進項申報了，明天更正可以嗎？
-
連續(xù)滿500之前的營業(yè)收入是不是都是按照1%收增值稅，然后自動升級后就按照服務業(yè)的6%收增值稅，不考慮抵扣的情況下可以節(jié)約偏前面500萬*5%=25萬元的增值稅啊
-
請問 對話CFO 是什么課程呢？
-
兩個股東，總注冊資金20萬，各認繳出資10萬，都未實繳，近期季度報表利潤有3600元，現(xiàn)有一位股東要把股份全部轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓金額1800元合理嗎，稅務那邊會不會不同意
-
連續(xù)滿500之前的營業(yè)收入是不是都是按照1%收增值稅，然后自動升級后就按照服務業(yè)的6%收增值稅，不考慮抵扣的情況下，這樣比直接注冊一般納稅人可以節(jié)約前面500萬*5%=25萬元的增值稅啊。
-
老師，我們公司三個月沒發(fā)工資，個稅當時按0申報，一下發(fā)三個月工資，在一個月呢？還是把之前申報的改了？
-
老師，12月資產(chǎn)負債表的中的應付職工薪酬是指12月份單月的工資嗎
-
為什么新增員工申報個稅卻查不到
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
老師，我提交時這一項出現(xiàn)錯誤了，怎么辦
您幫我看下，是填這不對嗎？
你好，這里可以忽略提交的，如果你不想提示的話，不想出現(xiàn)這個提示，你在納稅調(diào)整明細表扣除項目與收入無關(guān)的支出里面填寫。
噢，好的，明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
您好老師，還有個問題請教您下，我們單位沒有庫管，領(lǐng)料單是我自制的，可以只有一聯(lián)直接入到賬里，沒有留底可以嗎？現(xiàn)在我用復寫紙，倒是有留底，但總感覺挺別扭的，這個底聯(lián)也沒有人看
可以的，沒有留底也行。
嗯，那太好了，感謝老師
不用客氣，工作愉快。