對的老師，是的

你好，那就是按照你上年稅務申報的數(shù)據(jù)，也就是你賬上做的。

好的謝謝老師，還有老師，我財務報表上有信用減值損失，但是稅務年報上沒有，我應該把此項加到哪里呀

沒有的，你放到營業(yè)外支出里面。

好的好的

不用客氣，工作愉快。

老師，我上年應付職工薪酬計提數(shù)比1月實際發(fā)放金額多10萬，年報就按上年財務報表的財報數(shù)據(jù)填報，在填寫調整表是調增就可以對嗎

我在24年2月，做了調整分錄，借：應付職工薪酬-工資，貸：以前年度損益調整；借：以前年度損益調整，貸：未分配利潤。這樣做對嗎

是的對的是的對的

感謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師再請教下，關于職工薪酬這塊，這樣操作有稅務風險嗎

進業(yè)務的沒有風險的，你別給人家多申報了，個稅就行。

好的感謝老師